Добрый день.
Резерв считается методом МСФО. По остаткам за июнь 25 неверно считает, резерв завышен. На примере одного сотрудника ищу ошибку. В декабре 24 года сумма зачтено очень большая. Сумма Начислено за декабрь верно. Затем в январе происходит какой-то перерасчет и значительная сумма садиться со знаком «-«.
Почему в декабре такая большая сумма зачетно в декабре? Откуда она берется? Помогите найти ошибку. Вопрос очень срочный
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день! При расчете резервов методом МСФО программа умножает средний заработок сотрудника на остатки отпусков, далее сравнивает с суммами, начисленными ранее и либо проводит доначисление, либо списание до суммы средний заработок сотрудника * остатки отпусков.
Поэтому необходимо проверить два показателя: средний заработок и остатки отпусков, не изменились ли они значительно в этот период.
На скринах, которые я приложила, видно что начисление идет верно, но в декабре сумма сумма зачтено большая.
Средний заработок и остатки отпусков верны
В декабре каждого года проводится инвентаризация и программа либо доначисляет суммы до сумм рассчитанных по МСФО, либо списывает.
Здесь могут быть два момента:
1. Если в прошлом году резервы начислялись нормативным методом, тогда программа в декабре доначисляет, либо списывает разницу до МСФО.
2. Раньше в учетной политике была галочка для МСФО «Переоценивать ежемесячно». И если она установлена, то лишние суммы списывались ежемесячно, если нет, то раз в год в декабре.
1.Начисление резервов началось методом МСФО с 2023 года.
2. Галочка «переоценивать» стоит и сейчас.
В вопросе ничего лишнего не списывается. Вопрос стоит в том, откуда программа берет суммы зачтено в декабре, которые явно завышены.
Добрый день! Программа производит расчет по следующему алгоритму.
Допустим мы в январе начислили резерв:
В феврале, если сотрудник не ходил в отпуск, то у него в колонке Начислено должна быть такая же сумма как в колонке Исчислено в прошлом месяце.
Попробуйте создать копию базы и последовательно на копии перезаполнить документы Резервы по оплате труда, начиная с ноября 2024, так мы проверим, сохранится ли ошибка при перезаполнении.
Если ошибки не будет, то вероятно при заполнении документов Резервы по оплате труда в прошлых месяцах на тот момент какие-то документы не были проведены, например документ Отражение зарплаты в бухучете.
Можно ещё попробовать отчетом Резервы по оплате труда по сотрудникам на конец каждого месяца проверить резерв по сотруднице, чтобы сравнить с накопленной в документе суммой.