Добрый день! Как провести корректировку поступления ОС?
Все комментарии (25)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
СМОТРИТЕ:
Добрый день! Как провести корректировку поступления ОС?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Опишите, пожалуйста, поподробнее ситуацию:
1) корректировка в сторону увеличения/уменьшения?
2) ОС уже введено в эксплуатацию, в этом году или в прошлом?
3) амортизация начисляется и в БУ, и в НУ?
4) приобретение как в программе оформляли, «Поступление оборудования» + «Принятие к учету ОС» или сразу «Поступление ОС»?
02.06.25 поступили документы от 26.03.25 на 2 позиции ( одна малоценное оборудование , вторая ОС).Первую позицию завела документом Поступление товаров , а вторую позицию Поступление ОС.
Корректировка в сторону увеличения. Корректировка поступила от 05.05.25.
Корректировка поступила 22.06.25
1) Корректировку по МОС отражаем типовым документом «Корректировка поступления». Создать можно сразу на основании «Поступления товаров», которым на учет принимали. По малоценным стоимость в БУ списывается сразу в момент приобретения, в НУ — в момент передачи в эксплуатацию. Если оборудование еще не списано, при проведении формируются проводки аналогично поступлению.
Если уже списаны, тогда формируются проводки по НДС и списание стоимости на себестоимость. Через ручную корректировку заменить на счет затрат, на который списываете малоценку.
(пример на скрине)
2) По ОС, которое в эксплуатации, еще уточните, пожалуйста, документы от 26.03.25 получили только 02.06.25. Ввод в эксплуатацию тоже июнем проводили?
Да, проводила июнем.
В прикрепленном файле посмотрите, пожалуйста, собрала небольшой пример.
Пример сделала с условием, что можно вернуться в июнь и провести корректировку 22.06, пока не много времени прошло. Если полугодие уже закрыли, уточните.
Большое спасибо, сегодня посмотрю
Нам «грозит» уточненка по НДС за 1кв. , но это не точная информация. В этой ситуации , что можно сделать?
В связи с корректировкой по ОС имеете ввиду уточненку по НДС сдавать?
По ОС входной НДС принимается к вычету при соблюдении условий:
— приобретенное ОС предполагается использовать в облагаемой НДС деятельности,
— имеется правильно оформленный счет-фактура от поставщика,
— объект поставлен на учет, введен в эксплуатацию.
Принять вычет по ОС можно сразу или перенести в пределах трёх лет после принятия их на учёт, а вот дробить частями нельзя (Письмо Минфина от 01.11.2023 №03-07-11/104317).
Документы от мая, но вы говорите, ввод в эксплуатацию июнем оформлен, и немного позже корректировка поступила. Вычет у вас будет во 2 квартале. Считаю, 1 квартал не нужно править.
Добрый день! Нет , уточненка не связана с этой корректировкой.
Дарья, у меня еще одна подобная проблема «нарисовалась» . Вчера передали корректировку на уменьшение (количество меньше) от 21.03.2025 к с\ф от 30.09.2024г?Слезно просили подписать. Я очень не хочу этого делать , могу ли я отказать? И если проводить эту корректировку ( материалы), как правильно сделать?
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
Корректировка поступления в сторону уменьшения отражается в периоде выставления КСФ. Если правильно поняла, поступление прошлогоднее 30.09.2024, КСФ от 21.03.2025, получили только сейчас, 2-й или уже 3-й квартал 2025. В этом случае да, нужно будет уточненку за 1 кв. подавать, внести документы можно текущей датой, как пропущенный факт хозяйственной деятельности, а в регистрах подправлять на 1 кв. Если показать в книге продаж за текущий период мартовскую КСФ, будут претензии, что неверно восстановлен НДС, не тот период.
Если более подробно этот вопрос нужно обсудить, напишите в отдельную тему, пожалуйста, там разберем.
Большое спасибо, задала вопрос отдельно.
По ОС и и малоценке получилось все отразить?
Добрый вечер! По МОС все отразила, а вот с Поступлением ОС проблема. Выбираю документ Основание нужную УПД, в закладке Товары естественно нет нужной номенклатуры , так как это ОС. Если делаю на основании счет — фактуры , то пишет : В качестве основания можно выбрать только счет-фактуру по поступлению,
введенный на основании документа «Авансовый отчет»!
Уже все перепробовала.
На вкладке «Товары» ничего не заполняем, должна заполниться вкладка «Оборудование» для ОС.
Еще можно попробовать не вручную УПД выбирать, а нужное УПД на поступление открыть и из него по кнопке «Создать на основании» создать корректировку поступления.
Если всё равно не будет получаться, приложите еще скрины, как поступление оформлено и ввод в эксплуатацию ОС.
Или у вас простой способ поступления, сразу через «Поступление ОС» делали?
Сейчас попробую. У меня простой способ , через Поступление ОС
Для Поступления ОС я сейчас переделаю пример и пришлю новый файлик.
В корректировке сумма не появляется выбранного поступления.
Спасибо за уточнения.
Да, действительно, корректировка поступления по ОС, принятого через документ «Поступление ОС», не автоматизирована в программе. Корректировку можно провести только в учете НДС, этим документом оформим КСФ.
Заполним вкладку «Товары», здесь не принципиально, проводок документ не сформирует, поэтому создайте новую с видом «Оборудование», счет учета будет 08.04.1. При проведении формируется запись в регистр «НДС предъявленный». Заполняем на конец квартала рег. операцию «Формирование записей книги покупок», по корректировке поступления к вычету принимается сумма увеличения стоимости ОС.
Проводки для БУ и НУ необходимо будет оформить операцией, как обсуждали в первом примере:
— включение увеличенной стоимости в первоначальную стоимость ОС — Дт 01.01 Кт 08.04 (можно использовать субсчет 1 или 2, для единообразия как по первичному поступлению использую 08.04.2),
— поступление от поставщика — Дт 08.04.2 Кт 60.01.
— входящий НДС — Дт 19.01 Кт 60.01.
Оставляем и заполняем регистры по ОС «Первоначальные сведения ОС БУ и НУ» для корректировки стоимости для расчета амортизации.
Насколько я поняла, июнь пока править можете, тогда с амортизацией никаких проблем нет, у вас поступление и корректировка одним месяцем получились, а начисление со следующего производится, поэтому в июле уже верный расчет будет.
Во вложении новый файл с небольшим примером, посмотрите, пожалуйста.
Останутся вопросы — пишите.
Может быть мне его завести как оборудование , а то Поступление ОС поставить на удаление?
Сделала первый шаг , как Вы написали.Заполнила вкладку оборудование.
Если есть возможность, можно переделать на «Поступление оборудования» + «Принятие к учету ОС», при таком варианте с Корректировкой поступления попроще получится. Но в стоимость ОС эту сумму в любом случае придется ручной операцией добавлять.
Хорошо, попробую через Поступление Оборудования.Спасибо.