Сдана уточненная декларация по НДС, по которой ранее возмещен НДС в заявительном порядке, сумма к возмещению уменьшилась, соответственно, начислены проценты по ст. 176.1 НК РФ. На каком счете отражать проценты: на 68.02 или 91.02?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Отражение начисленных процентов по ст.176.1 НК РФ в результате уменьшения суммы НДС к возмещению в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Включение процентов по займам в выручку для Распределения НДС в 1С Добрый день. Предоставляем процентные займы. Проценты по займам не облагаются НДС. Ведем раздельный учет НДС. Начисление процентов проводим через документ…
- Отгрузка без перехода права собственности и изменение ставки НДС с 2026 года в 1С Здравствуйте! В 2025 мы продали станок по коммерческому кредиту с процентами. Также по договору предусматривается уплата НДС по процентам. В…
- Экспорт товаров по ставке 0 процентов При подтверждении экспорта товара по ставке 0 процентов, не распределяется НДС по общехозяйственным вопросам при формировании записи в книгу покупок…
- Заполнение раздела 7 декларации по НДС при выдаче займов в 1С Подскажите пожалуйста, При заполнении раздела 4 декларации по НДС в графе 2 указываются данные о стоимости реализованных товаров, работ, услуг…
Статьи по этой теме
- Как отражать займы, выданные сотрудникам при синхронизации 1С БП с ЗУП, чтобы заполнялся раздел 7 декларации по НДС? Если у нас нет необлагаемых НДС операций, кроме процентов по займам сотрудникам, мы все равно должны заполнять реестр к 7…
- Как учитывать проценты по займам при распределении НДС в 1С? Можно ли не учитывать проценты по займам в общем объеме выручки при распределении НДС, если эти проценты составляют долю менее…
- Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС проценты по депозитам? Проценты по депозитам (остаткам по расчетному, специальному счету), надо отражать в разделе 7 декларации по НДС? Проценты по депозитам не…
- Нужно ли отражать проценты по займам в документе Распределение НДС, если в этом квартале не было выручки и правило 5% выполняется? Ведем раздельный учет НДС, но в этом квартале не было необлагаемых операций по основному виду деятельности. При этом были начислены…
Здравствуйте, Ольга!
Для процентов 68.02 не используем, тут будет 91.02 и аналогия с начислением пени, счёт 91.02.
Отражение документом Корректировка ЕНС.
Вид операции — Прочее уменьшение сальдо.
Подробности в материале:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
пункт Прочее уменьшение сальдо