ООО на ОСНО. Сумма Гарантийных удержаний выплачивается Подрядчику ранее установленного Договором срока, не позднее ХХ.ХХ.2025 включительно. Заказчику (мы) предоставляется скидка в размере итого с НДС 20% 1 200 000,00 рублей при условии досрочной выплаты Подрядчику указанной суммы остатка Гарантийных удержаний. Допустим, гар. удержания оплачены в срок. Как Заказчику (нам) отразить корректировку долга по скидке в 1С? Какими проводками учесть скидку? Чтобы сумма кредиторской задолженности уменьшилась 1,2 млн с НДС.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, как отражали в программе гарантийное удержание изначально, как обеспечительный платёж, подробности Обеспечительный платеж — проводки в 1С 8.3 Бухгалтерия
или в общем документе поступления услуг подрядчика, или как то иначе.
Даёт ли подрядчик какой-либо документ на скидку или это только условиями договора прописано?
Отражение сейчас гарантийных удержаний на 60 счете, висит в КЗ сумма гарантийных удержаний — ее нужно уменьшить на 1,2 млн. Прописана скидка в допсоглашении с контрагентом.
Благодарю за уточнения.
Есть два варианта:
1. Документ Корректировка поступления Корректировка поступления в 1С 8.3 но здесь нужен корректировочный счёт — фактура на сумму скидки от подрядчика.
Обратитесь к подрядчику за ней, т.к. это самый простой вариант отражения скидки.
2. Сторнировать поступление в разделе Операции — Операции введенные вручную — Создать — Сторно документа
Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия
На вкладке Бухгалтерский и налоговый учёт красным первоначальные показатели, чёрным уменьшенные на сумму скидки.
Здесь нужно уточнение НДС по скидке уже приняли к вычету или нет?
Может пригодиться материал:
Скидки, премии, бонусы при приобретении запасов по ФСБУ 5/2019 в 1С