Здравствуйте!
В ходе проверки было выявлено некорректное оприходование сырья в 2020-2021гг.: краситель оприходован вместо килограммов в тоннах.
На данный момент краситель списан, фактически его нет, а в 1С большие остатки (синий = 224306,55 кг на 3 921 805,33 руб.).
Какие есть варианты списать с учета?
Можно ли эту сумму принять сейчас в расходы?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
А списание тоже в тоннах проходило?
Можете, пожалуйста, приложить ОСВ и карточку счета с отбором по номенклатуре за период, как сейчас в базе все выглядит.
Списание в производственные смены происходит по кг.
Спасибо за скрины и ожидание.
Ситуация здесь не совсем простая. Остатки сейчас можно списать с учета в расходы и у честь в НУ, но т.к. готовятся и скоро вступят в силу поправки в НК, о том, что уменьшать налоговую базу 2025 года на «забытые» расходы прошлых периодов, в которых действовала более низкая ставка, нельзя, могут быть претензии со стороны налоговой.
Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?
В БУ исправления вносятся в периоде обнаружения ошибки. В зависимости от существенности суммы документом Операция списать Дт91.02/84 Кт10.
Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
В НУ из-за изменения ставки в 2025 расходы отражать рискованно, безопаснее вручную в уточненной декларации за 2024 добавить эти расходы, пересчитать налоговую базу и скорректировать налог (пример на скрине).
И еще такое уточнение, у вас продукция, произведенная из этих материалов, вся уже реализована или есть остатки на складе?
Здравствуйте!
Перепроверила – готовая продукция, произведенная из этого красителя вся реализована. до конца 2024года
Понятно, спасибо, тогда по себестоимости корректировать нечего.
Списать остатки на расходы и отразить это все 2024-м, как писала выше.