Удержание НДФЛ с начисленных % по займу от физического лица в 1С

Вопрос задал Инна К.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый ден Организация на УСН «Доходы-расходы» получила 01.02.2025 процентный займ от физического лица , следовательно при начислении и выплате процентов является налоговым агентом по НДФЛ. % начисляются и выплачиваются в последний день месяца. Бухгалтер ежемесячно формирует в ЗУП документ «Операция учета НДФЛ», затем «Отражение удержанного НДФЛ в учете» и соответственно синхронизирует в Бух. Как организации в 1С отражать начисление % и удержание НДФЛ по второму полученному займу от того же физического лица от 01.04.2025г?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Т.к. документ «Операция учета НДФЛ» не формирует проводок, в Бухгалтерии необходимо создавать ежемесячно документ «Операция», где указывать сумму начисленных процентов и НДФЛ с них:

    дт91.02 — кт 66.04 (67.04)

    дт66.04 (67.04) — кт 68.01

    Проводка по удержанному налогу дт 68.01 — 68.90 сформируется автоматически при проведении документа «Сведения об удержанном НДФЛ».

Комментарии закрыты.