Прослеживаемые товары

Вопрос задал Елена К. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно поступить. В 4 квартале 24г. закрывали объемы по строительным работам. Заказчику выписали счет-фактуру в бумажном виде на объем выполненных работ. При списании материалов выявили, что в выполненных работах присутствовали прослеживаемые материалы. Как исправить выданную бумажную счет-фактуру? Нужно ли ее отправлять по ЭДО? Спасибо

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    1) Надо составить исправительную СФ. И отправить ее по ЭДО.

    Ошибки в графах 12, 12а, 13 счета-фактуры не влияют на применение вычетов по НДС, но при их возникновении продавцу необходимо:

    внести исправления в СФ (п. 7 Правил заполнения счета-фактуры, утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 N 1137);
    передать ИСФ в электронном виде (за некоторым п. 2 ст. 2 Закона N 371-ФЗ, п. 1.1 ст. 169 НК РФ).

    2) сдать уточненную декларацию по НДС

    При исправлении реквизитов прослеживаемости по проданным товарам в следующем отчетном периоде (после сдачи отчетности) информацию отражают в (пп. «з» п. 13, п. 34 Постановления Правительства от 01.07.2021 N 1108) уточненной декларации по НДС (раздел 9.1) — плательщики НДС (нет обязанности, но в целях формирования корректной информации рекомендуется подать).

    Подробнее
    Исправления по прослеживаемым товарам у продавца
    Передача прослеживаемых товаров в составе выполненных работ в 1С
  2. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.