6-НДФЛ. КС 1.14

Вопрос задал bu***@kvasprom.ru

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

3.1 (3.1.32.66). Добрый день! Не могу понять почему у меня погрешность в 1 руб. и что мне с этим делать. Начислен доход 22 950 с него НДФЛ 13% 2 983,5 база округляет до 2 984 руб. В расшифровке 6-НДФЛ расчетный НДФЛ совпадает с исчисленным, но при этом он пишет погрешность. В итого он в столбце «Расчетный НДФЛ» пишет на рубль больше, хотя в экселе я проверила, должно быть на рубль меньше. Не могу понять, где в итоге у меня ошибка. Из-за этого у меня в отчете не соблюдается КС 1.14

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Насколько я вижу у Вас:
    — в январе по сотруднику нет дохода и исчисленного НДФЛ, но есть удержанный НДФЛ 995, т.е. получаем излишне удержанный 995 (возможно это удержан НДФЛ по нат. доход, полученным в декабре 2024)
    — в марте есть доход и исчислен НДФЛ 994, но удержан 0, т.е. получаем не удержанный 994
    Итого излишне удержанный 995 + не удержанный 994 = 1 руб. излишне удержанного НДФЛ

    Такое возможно если в январе 2025г. удерживали НДФЛ по натуральным доходам декабря 2024г.
    Ели это так, то в этом случае может не идти КС 1.14 (может потребоваться предоставить пояснение ИФНС). Посмотрите пожалуйста этот вопрос подробно разбирался здесь:
    Ответы на вопросы по работе в ЗУП 3.1

    1. Но у меня это не натуральных доход.
      Это прочие начисления физ. лицу (не сотруднику) дохода. Начисляю уже 3-й год по ней, и только в этом году у меня такая ситуация произошла.

  2. Спасибо за уточнение. У Вас отчет Подробный анализ НДФЛ по периоду взаиморасчетов, поэтому в нем заполнение зависит от настроек по периоду получения дохода или периоду взаиморасчетов.
    Ранее посмотрела отчет с настройками для БУ.
    У нас по периоду получения дохода для целей учета НДФЛ отчет формируется хорошо — отклонений нет.
    Дело действительно скорее всего в округлении т.к. :
    7650 * 3 мес = 22950
    22950 * 13% = 2983,5
    То есть округление может быть как в большую так и в меньшую сторону, поэтому при проверке вычислений можем получить погрешность.
    При этом по прочим доходам у сотрудника исчисленный = удержанному = 2984 — то есть все хорошо.
    Поэтому отклонений в КС 1.14 по сотруднику быть не должно.

Добавить комментарий