Ошибка в Разделе 10 декларации по НДС, если доп.выгоду агента отразили в документе Товары и услуги, закладка Услуги в 1С

Вопрос задал Елена К. (г Калуга)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.37)
Режим налогообложения: УСН 5% НДС
При формировании декларации по НДС выдает: обнаружены ошибки, препятствующие отправке декларации
(В разделе 10 указан код вида операции, не предусмотренный порядком заполнения.
«Со счетом-фактурой, выставленным покупателю, не связан счет-фактура,
полученный от продавца»)
Скрин 1
Пример оформления документа (продаем тур Туристу, Поставщик — Комитент (агентский договор) работает без НДС. Доход Комитента — оплата Комитенту+агентское вознаграждение 1 руб, все остальное наша доп выгода — наш доход УСН, который облагается НДС 5%:
1. Поступление по кассе (Скрин 2)
2. Реализация (Скрин3 — вкладка Услуги, скрин 4 — Вкладка Агентские услуги)
3. Счет-фактура, выставленная из реализации (Скрин 5)
Что я делаю не так, если я в счет-фактуре поменяю код вида операции с 26 на 15, ошибка по данному контрагенту исчезает из первой таблицы (В разделе 10 указан код вида операции, не предусмотренный порядком заполнения.) Но ошибка остается во второй таблице («Со счетом-фактурой, выставленным покупателю, не связан счет-фактура,
полученный от продавца») А какой может быть счет-фактура от продавца (Комитента), если он работает без НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Попробуйте услуги вознаграждения комиссионера(свои) отразите в документе Отчет комитенту.

    Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С

    Закрыть период, еще раз сформируйте декларацию по НДС и напишите повторяется ошибка или нет 🙏

  2. Добрый день, услуги вознаграждения (агентское вознаграждение) у меня отражено в Отчете Комитента.
    Как я понимаю, программа просит ввести счет-фактуру, полученную от Комитента (как сделано в вашем примере: Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комиссионера) в 1С)
    В примере и Комитент, и Комиссионер работают с НДС.
    А у нас другая ситуация: Комитент работает без НДС, он не пришлет мне никакую счет-фактуру, мне нечего ввести.

  3. Тогда понимаю, что вы не должны выставлять Счет-фактуру на реализацию.

    В документе Реализация: Товары и услуги, закладка Услуги -указываете услуги, которые продали клиенту. То есть это ваша доп.выгода?
    Плюс свое вознаграждение вы указываете в Отчете комитенту?

  4. В документе Реализация: Товары и услуги, закладка Услуги — это наша доп выгода, с которой мы должны уплатить НДС
    Закладка Агентские услуги — это сумма оплаты Комитенту+наше агентское вознаграждение, которое он нам дает. Агентское вознаграждение мы указываем в отчете Комитента, счет-фактуру на агентское вознаграждение выставляем из отчета Комитенту

  5. В документе Реализация: Товары и услуги, закладка Услуги — это наша доп выгода, с которой мы должны уплатить НДС.
    Если так делаете, то в Журнал учета полученных и выданных счет-фактур попадет сумма вашей доп.выгода, а в Журнале должны быть только суммы комитента.
    Поэтому считаю, что доп.выгоду надо выставлять отдельным документом Реализации услуг.

    Закладка Агентские услуги — это сумма оплаты Комитенту+наше агентское вознаграждение, которое он нам дает.
    Тут считаю, что верно указать только сумму, за которую вы продаете его услуги, без учета своего вознаграждения.
    Но тут конечно могут быть тонкости ваших взаимоотношений.

    Агентское вознаграждение мы указываем в отчете Комитента, счет-фактуру на агентское вознаграждение выставляем из отчета Комитенту.
    Здесь согласна.

    Попробуйте убрать доп.выгоду из закладки услуги, закрыть период, еще раз сформируйте декларацию по НДС.

  6. Поняла, попробую сформировать продажу тура двумя Реализациями: отдельно доп выгода с НДС и отдельно агентские услуги со ставкой без НДС.
    Спасибо

     1

Комментарии закрыты.