НДС

1. Здравствуйте!

   Уточните, в декабре вы перечислили контрагенту аванс. «Зачли его» — т.е. было поступление в декабре? Или имели ввиду приняли НДС к вычету по авансу выданному?

   «в марте корректировкой поступления полностью в ноль это поступление откорректировали» — т.е. после корректировки по сч.60.02 числится аванс на сумму оплаты в январе?

   Сделайте скрин документов как было последовательно (все соберите в один файл word), опишите ситуацию подробнее на цифрах.

2. Приняли НДС к вычету по авансу выданному, поступление было в январе

   Да, на 60.02 осталась сумма аванса

3. Автоматически НДС с аванса выданного восстанавливается при поступлении товара (работ,услуг) и при возврате денег контрагентом. Т.е. когда аванс «закрывается».

   1. Тогда почему эта сумма после корректировки поступления осталась висеть на 60.02?

5. Если правильно поняла вы вновь хотите принять к вычету НДС с аванса, образовавшегося на основании корректировки поступления.

   В таком случае поставщик должен выдать вам новый счет-фактуру на аванс, созданную на основании корректировки.
   Как оформить счет-фактуру на аванс, если Кт 62.02 образовался из-за возврата товаров от покупателя?

   В свою очередь вы должны этот новый счет-фактуру зарегистрировать у себя.
   Для этого используйте документ Отражение НДС к вычету (Операции — НДС — Отражение НДС к вычету).
   Но обратите внимание, что при таком способе регистрации авансового СФ восстановление НДС может отражаться в документе Формировании записей книги продаж до зачета аванса, поэтому заполнение документа нужно контролировать и отразить в квартале зачета аванса. Лишнюю запись надо удалить вручную и заполнить документ (оставить эту запись) после того, как будет поступление по этому авансу.
   Счет-фактура на аванс выданный по корректировке долга в 1С

Комментарии закрыты.