ООО, УСН, доходы минус расходы. В середине года будет превышение 60 млн. и станет плательщиком НДС по ставке 20%. У предприятия будут товарные остатки. Как восстановить по этому товару НДС? Сейчас стоимость с НДС ПОЛНОСТЬЮ ИДЕТ НА 41.01. Как снять с 41.01 сумму НДС (счета-фактуры в наличии, но ввиду того, что предприятие не плательщик НДС, не учитывались)? Как счета-фактуры зарегистрировать, если с каждой накладной осталось 5–10 бутылок (розничная торговля алкоголем)?
У предприятия большие остатки товара, полученного по многим накладным. Как снять с 41.01 НДС и как это будет выглядеть в книге покупок? Если, к примеру, осталось из 100 бутылок вина 10 бутылок и т. д.?
Спасибо.
Добрый день!
Т.к. в программе не автоматизирован переход с УСН на ОСНО, в данном случае с УСН без НДС на УСН с НДС 20%, восстанавливать и принимать к вычету будем операциями по такому алгоритму:
Восстановление НДС при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Еще уточните, пожалуйста, счета-фактуры у вас просто в наличии или в базу внесены? Для лучшего понимания ситуации.
Это не переход с УСН на ОСНО. Вопрос задан , что предприятие на УСН превысило выручку в 60 млн и становится плательщиком НДС . Какой алгоритм с НДС ПО ТОВАРУ!!!!! Читайте внимательно вопрос. Я все рассписала!!!!! НЕ ТРОГАЙТЕ ОСНО. ЗДЕСЬ ЕГО НЕТ
Счета фактур в базу не внесены были ,\ т.к предприятие не плательщик НДС. нО ЕСТЬ ВСЕ В НАЛИЧИИ. ТОЛЬКО ТОВАР С ЭТИХ СЧЕТОВ-ФАКТУР УЖЕ ЧАСТИЧНО ПРОДАН
ООО, УСН, доходы минус расходы. В середине года будет превышение 60 млн. и станет плательщиком НДС по ставке 20%. У предприятия будут товарные остатки. Как восстановить по этому товару НДС? Сейчас стоимость с НДС ПОЛНОСТЬЮ ИДЕТ НА 41.01. Как снять с 41.01 сумму НДС (счета-фактуры в наличии, но ввиду того, что предприятие не плательщик НДС, не учитывались)? Как счета-фактуры зарегистрировать, если с каждой накладной осталось 5–10 бутылок (розничная торговля алкоголем)?
У предприятия большие остатки товара, полученного по многим накладным. Как снять с 41.01 НДС и как это будет выглядеть в книге покупок? Если, к примеру, осталось из 100 бутылок вина 10 бутылок и т. д
Спасибо. Но непонятно. Я внесу счета-фактурю Это не проблема. Но, в августе я буду плательщиком НДС. И у меня из счета-фактуры ,полученной в марте в общей сумме 30000,00 остался товар на сумму 5000. И такого будет много. Как в августе мне принять к учету этот НДС ИЗ ОСТАТКА 5000. Это непонятно. В ЭТОМ ВОПРОС . рАЗЬЯСНИТЕ ПОЖАЛУЙСТА. кАК ПРИХОДОВАТЬ ТОВАР,РЕГИСТРИРОВАТЬ СЧЕТА-ФАКТУР ВСЕ ЯСНО. оБЬЯСНИТЕ КАК В АВГУСТЕ МНЕ В ОССТАНОВИТЬ НДС (взять его к вычету)Как это будет выглядеть в декларации НДС за 3 квартал. ЭТО НЕПОНЯТНО. Все ,что Вы выше писали это я знаю. Разьясните как в августе мне книгу покупок сформировать. Если я счета фактур уже зарегистрировала ю Разьясните вопрос
Я не пишу, что вы на ОСНО переходите, а только что порядок по НДС на ОСНО и при УСН «НДС 20%» схожий.
Смоделирую небольшой пример и приложу со скринами.
Это займет некоторое время. Спасибо за понимание.
Спасибо. Но непонятно. Я внесу счета-фактурю Это не проблема. Но, в августе я буду плательщиком НДС. И у меня из счета-фактуры ,полученной в марте в общей сумме 30000,00 остался товар на сумму 5000. И такого будет много. Как в августе мне принять к учету этот НДС ИЗ ОСТАТКА 5000. Это непонятно. В ЭТОМ ВОПРОС . рАЗЬЯСНИТЕ ПОЖАЛУЙСТА. кАК ПРИХОДОВАТЬ ТОВАР,РЕГИСТРИРОВАТЬ СЧЕТА-ФАКТУР ВСЕ ЯСНО. оБЬЯСНИТЕ КАК В АВГУСТЕ МНЕ В ОССТАНОВИТЬ НДС (взять его к вычету)Как это будет выглядеть в декларации НДС за 3 квартал. ЭТО НЕПОНЯТНО. Все ,что Вы выше писали это я знаю. Разьясните как в августе мне книгу покупок сформировать. Если я счета фактур уже зарегистрировала ю Разьясните вопрос
Оксана, дополню по теме.
На УСН доходы-расходы ОБЯЗАТЕЛЬНО должны быть зарегистрированы входящие СФ от поставщиков. Так было всегда и до перевода упрощенцев на НДС.
Это не вопрос обсуждения и выбора, это прямая норма законодательства. И можно, и нужно только так вести учет.
Если не введены — это нарушение и ошибка.
Прошлые годы конечно трогать не надо. Но с 2025 все СФ от поставщиков надо внести.
Поэтому рекомендую пока заняться этим вопросом.
Пригодится
Входящий НДС при приобретении товаров, работ, услуг при УСН в 1С
Знаю как входящий НДСучитывать при приобритении товара и счета-фактур регистрировать. Разьясните мой вопрос. Я ЕГО НАПИСАЛА
Но непонятно. Я внесу счета-фактурю Это не проблема. Но, в августе я буду плательщиком НДС. И у меня из счета-фактуры ,полученной в марте в общей сумме 30000,00 остался товар на сумму 5000. И такого будет много. Как в августе мне принять к учету этот НДС ИЗ ОСТАТКА 5000. Это непонятно. В ЭТОМ ВОПРОС . рАЗЬЯСНИТЕ ПОЖАЛУЙСТА. кАК ПРИХОДОВАТЬ ТОВАР,РЕГИСТРИРОВАТЬ СЧЕТА-ФАКТУР ВСЕ ЯСНО. оБЬЯСНИТЕ КАК В АВГУСТЕ МНЕ В ОССТАНОВИТЬ НДС (взять его к вычету)Как это будет выглядеть в декларации НДС за 3 квартал. ЭТО НЕПОНЯТНО. Все ,что Вы выше писали это я знаю. Разьясните как в августе мне книгу покупок сформировать. Если я счета фактур уже зарегистрировала ю Разьясните вопрос
Ваш вопрос в работе.
Готовим инструкцию с ответом на следующий вопрос.
ООО УСН доходы-расходы, с освобождением от НДС по ст. 145 НК РФ. Со 3 кв переходит на работу с НДС 20% в связи с превышением лимита доходов (более 60 млн. руб.).
Входящие СФ от поставщиков по покупкам с НДС отражены в 1С.
На дату перехода на НДС 20% есть товарные остатки, которые были приобретены с НДС.
Как в 1С из сальдо по Д 41 выделить входящий НДС и отразить его на счете 19 в таком случае.
Как и в каком квартале вычет такого НДС отразить в книги покупок.
Во вложении инструкция с отражением операций в программе с тем алгоритмом, что есть на сегодня.
По поводу заполнения аналитики к счету 41, если объем документов существенный и позиций номенклатуры в каждом достаточно много, можно воспользоваться услугами программиста или подобрать уже готовые решения для отражения таких операций. Например, нашла такой вариант обработки
Не исключено, что алгоритм отражения переходных операций в 1С изменится.
Вопрос будем держать на контроле.
Давайте к нему еще вернемся ближе к делу — т.е. к концу 2 кв 2025. Если появятся другие методики отражения — применим их.
Спасибо. Буду разбираться
Оксана, договорились! Алгоритм выше, это в общем для размышления и понимания, что может ждать. Спешить именно так отражать не следует.
Ждем, как будет развиваться автоматизация.
Но если ясно, что объем большой, уже прозондировать вопрос работы с программистом.
Не будет изменений в 1С — инструкция в силе. Будут — применим другой метод значит. Об изменениях такого плана мы в обязательном порядке на сайте Бухэксперт сообщаем.
Пригодится
Как принять к вычету входящий НДС по остаткам товаров на УСН «доходы-расходы» с НДС в 2025 году в 1С?