Здравствуйте! 1С КОРП релиз 173,23. Прошу помочь:
Отгрузили покупателю товар 26.02.25, затем он полностью оплатил за него. Потом в марте выяснилось, что товар частично его не устраивает и он вернул одну из позиций. Сделала корректировку реализации, возвратила остаток денег покупателю также в марте. Нужно ли было после корректировки реализации выписывать счет-фактуру на аванс? Если нужно-то как это сделать? Регламентную операцию по НДС по формированию записей при уменьшении стоимости реализации выполнила, но обороты на 76.АВ и 62.02 и 62.32 не идут
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
У вас все операции в 1 кв. 2025 г. Например реализация 120 000 в т.ч. НДС 20 000, уменьшение реализации на 12 000 в т.ч. НДС 2 000
Отгрузка и оплата в феврале
Д 62.01 К 90.01.1 — реализация товаров 120 000 в т.ч НДС 20 000
Д 51 К 62.01 — поступление оплаты от покупателя 120 000 в т.ч НДС 20 000
Корректировка реализации в марте
Д 62.01 К 90.01.1 — сумма с минусом 12 000 в т.ч. НДС 2 000
Д 62.01 К 62.02 — аванс покупателя 12 000 в т.ч. НДС 2 000
Д 90.03 К 19.09 — сумма с минусом НДС 2 000
Как оформить счет-фактуру на аванс полученный, если Кт 62.02 образовался из-за уменьшения реализации?
Д 76.АВ К 68.02 — выставили авансовую счет-фактуру покупателю, НДС 2 000
Вернули аванс покупателю
Д 62.02 К51 — возврат денег покупателю 12 000 в т.ч. НДС 2 000
Выполнение регламентных операций по НДС.
Операции — Регламентные операции по НДС — Создать — Формирование записей книги покупок — заполните вкладки:
Полученные авансы: будет проводка Д 68.02 К 76.АВ — вычет НДС по предоплате,
сумма 2 000
Уменьшение стоимости реализации: будет проводка Д 68.02 К 19.09 — приняли НДС к вычету по корректировке.
В книге продаж будет:
— счет-фактура на реализацию с КВО 01 — 120 000 в т.ч НДС 20 000
— счет-фактура на аванс с КВО 02 — 12 000 в т.ч. НДС 2 000
В книге покупок:
— счет-фактура корректировочная на реализацию с КВО 18 — 12 000 в т.ч НДС 2 000
— счет-фактура на аванс с КВО 22 — 12 000 в т.ч. НДС 2 000
Сверьтесь с алгоритмом выше, приложите ОСВ, укажите те суммы которые не идут.