Добрый день!
При проверке декларации НДС, в которой НДС заявлен к возмещению, ФНС не приняла к вычету НДС по неблагонадежному контрагенту. В итоге сумма НДС, заявленная к возмещению, была больше, чем «снятый» НДС. Уточненку не подавали, вернули НДС за минусом не принятого.
Какими документами в 1С отразить в учете не принятый НДС.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, сумма налога с учетом вычета по неблагонадежному получалась к возмещению, и с учетом снятого вычета все равно осталась к возмещению и вам ее вернули на ЕНС, правильно?
Правильно.
«Снятие» вычета по НДС оформляется в зависимости от того, каким документом он принят к вычету, счет-фактура или Формирование записей книги покупок. Оформляем документ «Операция-Сторно» по соответствующему документу.
Здесь разбирали похожую ситуацию:
Замена снятого вычета НДС по требованию налоговой на другой в той же сумме в 1С
Возврат средств оформляем той же датой, какой зачислены на ЕНС документом Корректировка ЕНС — Возмещение налога:
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
НДС принят к вычету документом Формирование записей книги покупок. Как по ней оформить «Операция-Сторно»
Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа.
Выберите нужную рег.операцию из списка, оставьте проводки и движения в регистрах НДС суммы сторно только по нужной счет-фактуре, остальные строки удалите.
После проведения налог восстанавливается на сч. 19. Если его нельзя заявить в последующих периодах, документом «Списание НДС» списать на прочие расходы не НУ.
Спасибо!