Проводки на ЕНС при убытке по декларации по прибыли, если авансы ежемесячные, а настройки квартальные в 1С

1. Здравствуйте!

   Посмотреть можно в Закрытии месяца за март 2024.

   Рег. операция Начисление налогов на единый налоговый счет.

   Уточните, пожалуйста, какие именно проводки хотите увидеть там, если налог на прибыль 0 за 1 кв 2024.

   Если за 1 кв, например 10 000, а за полугодие нарастающим итогом 6 000, то мы увидим проводки такие

   1 кв

   Д 99 К 68.04.1, Д 68.04.1 К 68.90 — сумма 10 000

   2 кв

   Д 99 К 68.04.1, Д 68.04.1 К 68.90 — сумма -4 000

   Потому что было начисление и есть, что уменьшать.

   ---

   По 1 кв надо понять, какие ожидания в вашем случае.

   И есть ежемесячные авансы по прибыли или нет тоже имеет значение.

   1. Авансовые платежи на 1 кв есть и они были оплачены. Сумма в декларации за 1 квартал к уменьшению. Отражается это как-то при закрытии месяца или на сч 68.90? В закрытии месяца в «Начислении налогов на ЕНС» по этим счетам ничего нет.
      Скрин прилагаю.

      За полугодие тоже убыток. А за 9 месяцев есть налог.

2. Приложите скрин настроек, пожалуйста. Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — Порядок уплаты авансовых платежей на 2024.
   Это надо перейти в История изменений в запись с 2024 и оттуда скрин сделать.

   При корректных настройках все автоматически отражается. Пригодится
   Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

   1. В 2024 году настроек нет. В 2023 и ранее всегда было Ежеквартально — порядок уплаты авансовых платежей.

3. Да, настройка у вас, если есть квартальные авансы и ежемесячные авансы по прибыли должна быть другая (ежемесячно из расчетной прибыли).
   Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С

   Какой период у вас открыт для редактирования.
   Сдали БФО за 2024 год или нет.

   С 2025 в любом случае настройки нужны другие.
   А вот есть ли возможность, что-то сделать с 2024 определимся с учетом вашей ситуации.

   1. Год 2024 закрыт. Мы сдаем ежеквартально декларацию по прибыли. Оплачиваем, если есть налог. В декларации указываем авансы на следующий квартал и платим их по 1/3 за 3 месяца.
      У нас скорее Ежеквартальные авансы. Просто их можно платить по 1/3 части.

      1. Уточните, пожалуйста,
         1) выручка организации, если смотреть в среднем за квартал — более 15 млн. руб. или менее.
         2) в декларации по прибыли Лист 02 заполняете стр. 320, 330, 340 или нет

         1. Выручка более 15 млн. Строки 320.330.340 заполняем.
            Строки 320 330 340 в 9-ти месячном отчете. Авансы на 1 квартал 2025 года.

4. В таком случае надо поменять настройки по налогу на прибыль с 01.01.2025 и перезакрыть 1 квартал 2025.
   Должно быть Ежемесячно по расчетной прибыли
   Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С
   На 31.12.2024 у вас по 68.04 не будет ежемесячных авансов по прибыли, будет только квартальные. Должен быть отражен убыток по итогам года.
   И на 68.90 не будет авто проводок на янв, фев, март 2025 по ежемесячным авансам.
   Их можно отразить вручную Операцией, введенной вручную.
   Но может вам имеет смысл оставить 1 кв без ежемесячных авансов, а начать уже со следующего квартала в автоматическом режиме работать.
   Посмотрите, какие проводки в марте 2025 на 2 квартал отражены в 1С и решите.
   Если останутся вопросы, пишите, пожалуйста. И дополнительно разберем. В новом обсуждении можете сослаться на этот вопрос.

Комментарии закрыты.