Излишне удержанный НДФЛ

Вопрос задал Ольга П. (Нижний Новгород, Нижегородская область)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте ! У сотрудника с декабря «излишне удерж. НДФЛ» . В январе он тоже «не ушел » . Помогите пожалуйста разобраться откуда он берется .

Метки вопроса: —

Все комментарии (23)

  1. Здравствуйте! В учете по НДФЛ тоже есть излишне удержанный? Или это только в Расчетном листке? Давайте посмотрим Анализ зарплаты за 2024 год.

  4. Доброе утро! прошу прощения, я хотела увидеть «Подробный анализ НДФЛ» за 2024 год. Вы его приложили, но только за декабрь 24, давайте весь год посмотрим, потому что важно понять, как лег налог в целом по году.

    1. В налоговом учете тоже есть излишне удержанный налог. Годовой отчет 6-НДФЛ ведь уже сдан. Как там заполнилось Приложение1 по этому сотруднику? Тоже показали излишне удержанный?

  9. Что-то мне не нравится ни Ваш сданный отчет — в нем неудержанный налог, ни текущей вариант — в нем излишне удержанный. Причем сумма излишне удержанного не совпадает с Расчетным листком. :((
    А можно из копии базы базы посмотреть еще и Расчетные литки за Ноябрь-Декабрь?

    1. В РЛ тоже изменилась сумма зачтенного налога. 🙁

      Давайте разбираться. По факту сейчас по Расчетному листку есть долг в виде излишне удержанного налога на сумму 254 рубля. Выплачена она не была. Если бы мы заметили это расхождение до выплаты зарплаты за декабрь, можно было бы поправить сумму корректировки выплаты и перезаполнить Ведомость. Но сейчас факт выплаты уже состоялся и Излишне удержанный налог имеет место быть.

      Вообще есть 2 варианта:
      1) вернуть 254 рубля сотруднику через Возврат НДФЛ, скорректировать учет НДФЛ, чтобы в подробном анализе после Возврата налога все закрылось и подать корректирующий 6-НДФЛ
      2) скорректировать взаиморасчеты, как будто не было излишне удержанного; скорректировать учет НДФЛ, чтобы в подробном анализе тоже все закрылось без излишне удержанного и подать корректирующий 6-НДФЛ

      Какой вариант хотите использовать? Я бы рекомендовала первый — он на мой взгляд более корректный.

      Отражения удержанного НДФЛ Вы формируете автоматически, по данным ЗУП? просто у вас в любом случае неверно уплачен налог, но это скорректируется в 6-НДФЛ.

  14. Тогда в первую очередь давайте разбираться с удержанием НДФЛ. Нам нужно добиться того, чтобы излишне удержанный стал = 234 рубля, как бухучете.
    Нам нужно понять, в каких Ведомостях и по каким документам-основаниям откорректировать удержанный налог. Для этого давайте посмотрим отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» так же за весь 2024

    1. Возврат провели рановато, еще пока неправильная сумма для возврата. Отмените документ.

      Давайте корректировать Ведомость в банк 0000-000001 от 10.01.2025. Откройте в ней расшифровку НДФЛ, в одной строке будет сумма 77 рублей. Скопируйте эту строку и в новой строке поставьте сумму 130 рублей.

      После этого снова сформируйте Подробный анализ НДФЛ за год и пришлите.

Добавить комментарий