Коллеги, добрый день
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.117)
Наше юр лицо купило акции у физических лиц
Я конечно же узнала об этом по факту
Мы, как покупающая сторона, стали налоговым агентом
Подскажите, как это провести в 1 С ?
Операция учета НДФЛ?
В какие строки 6 НДФЛ должны попасть эти суммы и НДФЛ с них?
Какой код дохода, вид дохода, какие строки нужно заполнять в обязательном порядке?
Может есть где пример? Впервые сталкиваюсь с таким, прошу помощи)
Все комментарии (8)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, нужно отразить только доход и исчисленный НДФЛ. При этом удерживать этот НДФЛ не будем, так как физ. лицам уже оплатили полную стоимость акций?
В этом случае можно воспользоваться одним из вариантов:
1. Для отражения дохода и НДФЛ с него заполнить документ Операция учета НДФЛ. Указать доход и исчисленный НДФЛ.
Посмотрите публикацию Можно ли сделать так, чтобы документом «Начисление прочих доходов» не регистрировалось удержание НДФЛ?
2. Так как у Вас версия КОРП то можно в документе Начисление прочих доходов указать, что рассчитанная в документе сумма дохода будет выплачиваться специальной Ведомостью. И корректировать удержанный налог в ведомости.
В результате в 6-НДФЛ отразится доход по строке 120 и исчисленный НДФЛ по строке 140. А также неудержанный НДФЛ по строке 170, который нужно передать в ИФНС: Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Код дохода НДФЛ предположительно можно использовать:
— 1530 «Доходы, полученные по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг»
— или 1531 «Доходы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг»
Дополнительно код дохода можно уточнить у аудиторов.
Нужно отразить доход у физ лиц, исчисленный НДФЛ и удержанный тоже
По факту со всей суммы удержали 15%
А исчислено будет и 13 % и 15%
Т е нужно сдать отчет с излишне удержанным НДФЛ по нашему юр лицу
Это уже состоявшийся факт
Вот я именно технически не делала это никогда
Здравствуйте!
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП:
1. Отражаем доход по акциям документом Начисление прочих доходов — указываем правильную сумму НДФЛ:
2. Вводим ведомость прочих доходов и отражаем фактическую сумму выплаты и фактичекски удержанный НДФЛ (т.е. больше начисленного):
3. Формируем 6-НДФЛ и проверяем, как отразился исчисленный, удержанный и излишне удержанный НДФЛ:
4. После подачи 6-НДФЛ излишне удержанный НДФЛ нужно списать из учета. Для этого можно воспользоваться Операцию учета НДФЛ на отрицательную сумму налога, переданного в налоговый орган. Порядок отражения излишне удержанного НДФЛ и его списание в учете посмотрите пожалуйста подробно описывается в статье:
Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Сделала по Вашему примеру
А мы здесь используем КБК зарплатные или дивидендные?
Вроде как НДФЛ считаем по базе дивидендной?)
КБК при продаже акций лучше для надежности уточнить в своей ИФНС или аудиторов.
Скажите, почему тогда у меня в 6 НДФЛ за 1 квартал по 13 % ставит каждому доход 5000 000, хотя должен же 2 400 000,00 ? так?
У меня ЗУП КОРП 13 % исчисляет с 2 400 000,00 , остальное свыше — 15 %
а в 6 НДФЛ ставит по ставке 13 % базу в 5 000 000,00
Что не так делаю?
релиз 3. 1. 30 133
У меня покупка состоялась в феврале 2025 года
т е НДФЛ 13 % исчислен с суммы 2 400 000,00
а все, что свыше — 15 %, так?
1 С так и считает, но в 6 НДФЛ ставит базу по 13 % с 5 000 000,00 т е по правилам 2024 года
Это недоработка 1 С?
Помогите разобраться)
А то уже уведомление подавать и платить надо это все дело)