Корректировка поступления некорректно отражаются в декларации по НДС в столбце 100,110 в 1С

Вопрос задал Инна П. (Старая Купавна, Московская область)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

Доброго времени суток!

Дата и номер корректировочного поступления некорректно отражаются в НД по НДС в столбце 100;110, должны отражаться в столбце 140;150.

В корректировке поступления пытаюсь выбрать сч-ф, система не дает это сделать, пишет, что можно выбрать сч-ф только авансового отчета.

Экспресс проверка также на сч-ф ругается.

Подскажите, как исправить ошибку, чтобы дата и номер отразились в разделе 9 по НД по НДС в верном столбце и чтобы ушла ошибка из отчета «Экспресс-проверка».

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  1. Добрый день!

    Если проводили корректировку по согласованию сторон и на уменьшение, то в Книге продаж должен быть код вида операции 18. В скрине вижу код 01.
    Пришлите, пожалуйста, документ «Корректировка поступления», расшифровку по Дт Кт и скрин книги продаж, все графы по данному исправлению.

    Экспресс-проверка говорит о том, что был скорректирован счет 90, 91, и сумма не идет с регистром НДС продажи.
    Регистр НДС предъявленный в 1С
    Нужно перепроверить, как отразилась корректировка, возможно, неверно попала в регистр.

  2. выше все скрины высылала, дублирую

  3. Если поставщик дает документы в следующем квартале и предоставляет корректировку по соглашению сторон, то она проходит уже в 4 квартале.

    НДС должен был быть отражен в 4 квартале и в основной книге продаж с кодом 18, а не в дополнительном листе 3 квартала с кодом 01.
    Сумма по счету 90.01 тоже нужно было оставить от 31.12.2024 г.

    Сдавали корректировку НДС за 3 квартал? Счет-фактуру тоже корректировали, чтобы она попала в дополнительный лист?
    Или это другая корректировка и счет-фактура есть в книге продаж 4 квартала?

    Сейчас идет расхождение по счету 90, прибыль скорректировали в 3 квартале, а НДС в 4.
    Все говорит о том, что корректировка счет-фактуры прошла в 4 квартале.

    Посмотрите счет-фактура за 4 квартал есть в декларации?

  4. Исправляли Поступление по нашему материалу.
    Какой вариант 2 или 3 использовали.
    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года в 1С

    Возможно не верно легли корректировки по документам, нужно проследить всю цепочку исправлений.
    Дополнительных корректировок не проводили, отражение начисления НДС?

  5. Ваши же коллеги мне указали, что все корректировки необходимо делать в квартале, когда была совершена ошибка.
    Первый вариант с исправлением даты в проводках.
    Делала отражение начисления НДС.

  6. Уточните, пожалуйста, в организации раздельный учет НДС?

  7. Да, в 2024 г. раздельный, но фактически его не было, в УП в 1С стояла галка «Раздельный учет».
    Уточните, как вручную заполнить корректно дату и номер счета-фактуры?

  8. Вручную откорректировать дату и номер не получится, счет-фактура неверно отражена в Доп. листе за 3 кв.

    При моделировании ситуации в тестовой базе получается следующий результат.
    Так как в программе провели сначала корректировку поступления, а потом еще сделали отражение НДС, то счет-фактура должна попасть один раз в Декларацию 3 кв. в Доп. лист с КВО 01.
    Второй раз в 4 кв. просто в Книгу продаж с КВО 18.

    Посмотрите, пожалуйста, Книгу продаж 4 квартала, должен быть еще раз отражен корректировочный счет-фактура.

  9. Да, все верно корректировка попала в 4 кв в книгу продаж.

    В декларации за 4 кв ее нет, т.к. НД по НДС за 3 кв подавали позже чем за 4 кв.

    Какие мои следующие действия?

  10. Правильное отражение документа «Корректировка поступления» в части НДС будет в 4 кв. 2024 г.
    То, что откорректировали прибыль в 3 квартале, всё верно.

    Сейчас нужно через «Операция, введенная вручную» — «Сторно» — «Отражение начисления НДС» отсторнировать документ.
    Сдаем уточненную декларацию НДС за 3 кв. 2024 г.
    В Доп. листе Книги продаж будет неверная запись «Отражение НДС сторно».

    Далее нужно, чтобы корректировка появилась в Декларации за 4 кв.
    Если корректировка изначально не отразилась в основном листе Книги продаж, то сейчас нужно будет отразить запись также в Доп. листе Книги продаж уже 4 кв. 2024 г.
    На вкладке «ДтКт» в «Корректировке поступления» вкладка — «НДС Продажи» — отмечаем «Запись доп. листа» — «ДА»; «Корректируемый период» — 31.12.2024 г.

  11. Но у меня же корректировка на увеличение, я обязана отразить уменьшение вычета в том кв в котором это произошло, т.е. в 3м 2024

  12. Корректировка «По согласованию сторон» по НДС отражается в том квартале, когда поставщик предоставил документы — корректировочный счет-фактуру. КВО 18, и отражаем только сумму на увеличение в Книге продаж.

    Если бы исправляли собственную ошибку — вид операции «Исправление в первичных документах», то должны были бы отразить корректировку в период возникновения, в 3 кв. 2024 г.
    Но тут тогда должно быть две записи: одна сторно — полностью сторнируем неверный счет-фактуру, и вторая запись правильная. КВО 01.
    Корректировка поступления в 1С 8.3

    А вот с налогом на прибыль другая ситуация.
    Если занижения налога не произошло в прошлом квартале, то корректировку также могли отразить в 4 кв. (Корректировка на увеличение цены).
    Если произошло занижение налогооблагаемой базы — корректируем в 3 кв. (Корректировка на уменьшение суммы).

  13. У нас и попала эта корректировка в 4 квартал.

    При сторнировании отражения, сторно в 3 кв 2024 г не отражается.

    Только если удалить эту операцию.
  14. Приложение № 1

    Если счет-фактура верно отразилась в 4 квартале в Книге продаж, то это хорошо.

    Чтобы сторно отразилось в Доп. листе Книги продаж 3 кв., нужно на вкладке НДС продажи отметить «Запись доп. листа» — «ДА»; «Корректируемый период» — 30.09.2024 г.
  16. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.