НДФЛ по сотруднику Исчисленный и Удержанный не равен.

Индивидуальную консультацию запросил Любовь З.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Добрый день. при начислениях и выплатах у сотрудника Исчисленный и Удержанный НДФЛ по видам дохода и ставкам разъехался, помогите пожалуйста восстановить учет.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте.

    Судя по Подробному анализу НДФЛ при выплате премии был излишне удержан налог по ставке 13%. В ЗУП, к сожалению, автоматически зачет не происходит, поэтому варианта 2:
    — или вернуть НДФЛ по ставке 13% и дальше рассчитывать и удерживать по ставке 18%.
    — или зачесть вручную с помощью Операции учета НДФЛ. Для этого на вкладке Удержано по всем ставкам нужно сделать записи с — по ставке 13% и с + по ставке 18%.
    Но перед применением второго способы лучше уточнить в ИФНС по месту регистрации, допустимо ли это. Потому что разъяснений по зачету между КБК нет, но некоторые налоговые сами это рекомендуют.

  2. Ситуация с премией не простая, у меня была сумма ‘на руки’ , а начисленная сумма подгонялась под нужный результат, поэтому фактически излишне ничего не удержали, выплатили как надо. Может я могу в ведомости руками исправить налог, ведь уведомление еще не сдавали?

  3. Сейчас сумма премии начислено минус сумма исчисленного НДФЛ равна сумме к выплате? Если так, то можно попробовать скорректировать удержанный НДФЛ по ставке 13% в ведомости.
    Если сумма выплаты отличается, может испортиться доход в учете НДФЛ.

  4. Сумму НДФЛ в ведомости поправила, в ней почему то Доход — исчисленный НДФЛ не был равен сумме к выплате. Удержанный НДФЛ был на 28892 р. больше чем в документе премия. Спасибо за участие, успели поправить то сдачи уведомления.

Комментарии закрыты.