Добрый день!
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.167.36
Зарплата и все начисления и перечисления по налогам за декабрь, 2024г. нами были произведены в декабре. Уведомление об исчисленных налогах и страховых взносах с кодом 34/03 было подано нами 28.12.2024г.
При формировании КУДиР сумма страховых взносов садится верно, в расходах за 2024г.
Однако при формировании ОСВ после закрытия месяца мы видим Кт сальдо по счету 69.09, как не уплаченное. И закрывается эта сумма только после 28.01.2025г., по сроку, установленному законодательством, документом по начислению зарплаты за декабрь, который почему то «переехал» в январь, 2025г.
При таком раскладе формирование баланса будет некорректным, ведь по счету 69 у нас должно быть 0, т.к. расчеты по зарплате и уплате всех обязательств мы закрыли., а у нас висит остаток.
Уточните пожалуйста, что сделано нами неверно?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Всё верно. При досрочной уплате страховых взносов срок уплаты не меняется.
Публикацию по данному вопросу высылаю —
Сальдо на 69.09 за декабрь 2024 при подаче досрочного уведомления по СВ за декабрь не закрывается в 2024 в 1С
Добрый день! Спасибо за обратную связь.
Рекомендуемую вами публикацию по аналогичному нам вопросу прочитали. Ситуация вроде бы теоретически объяснима, однако как все таки быть с остатками по счету 69.09, при условии, например, как объяснить тому же аудитору, что у нас нет кредитового сальдо по данному счету, и у нас полностью закрыты расчеты с ИФНС ? И при формировании баланса, повторимся, будут некорректно заполнены соответствующие формы, строки и т.д., будут висеть остатки, которых по сути, у нас нет. То есть сейчас, если программа ведет себя верно, при условии, что у нас есть Кт остаток ., а для бух.баланса и для аудита это разве верно?
Ведь к чему сводится, в таком случае, вся система двойной записи в БУ?
Все таки, мы считаем, что программа должна четко обозначить именно наши остатки для правильного формирования годовой бухгалтерской отчетности.
Оснований для сворачивания сальдо по счетам 68.90 и 69.09 нет.
Взносы не оплачены на 31.12.2024. Есть резерв, который может быть в любой день раскрыт и деньги уйдут на другие налоги и взносы.
Страховые взносы будут оплачены только 28.01.2025.
Это прямая норма законодательства РФ. Четкая, понятная и не вызывающая вопросов.
Она должна иметь свое отражение в бухгалтерском учете и далее в БФО.
Аудитор, который владеет законодательными нормами, думаю не будет настаивать на обратном.
Но если вдруг такое случится, вы решите, что проше свернуть, чем отстаивать свою верную позицию, значит внесете корректировки в учет.
Все, что делается не по заложенному в 1С алгоритму, под ответственность того, кто такие правки вносит.
Поэтому дальше следим, чтобы не было последствий и ошибок.
Сейчас ждем пока закончится загрузка сальдо в кабинет ЕНС на сайте ФНС. И еще раз проверим, какой датой там все прошло.