Правильно ли произведено округление суммы НДФЛ с аванса в 1С

Вопрос задал Елена Р. (Челябинск)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Бухгалтерия предприятия ПРОФ, редакция 3.0 (3.0.168.19), ОСНО.

Пожалуйста, помогите разобраться с округлением НДФЛ в БП. Оклад сотрудника 24000,00, ставка 0,25, районный коэффициент 15%.
Аванс за январь 2025 (50%)
24000*0,25/2=3000*0,13=390 (оклад) + 3600*0,25/2=450*0,13=58,50 (РК)
сумму НДФЛ с РК БП округляет до 58, а не до 59, разве это правильно?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Программа НДФЛ считает нарастающим итогом, поэтому 900*13% = 117. 117-59=58.

  2. Добрый день. Понятно, что нарастающим итогом, но первая сумма (с аванса) должна округлиться до 59, далее (с окончательного расчета) 117-59=58. Разве нет?

    Пожалуйста, посмотрите прилагаемый скрин.

  3. Тестирую в демобазе разные варианты, у меня первая сумма всегда 59 получается.
    Здесь может быть следующее: была какая-то переходящая с того года сумма, например корректировка по 1 рублю, из-за неё ошибочно рассчиталась 58. Потом корректировку убрали, например при перепроведении документа, а программе так и осталось 58.

  4. Может быть, а как узнать где ошибка? Какой отчет по НДФЛ сформировать? Корректировок не делали (я правда не совсем понимаю, что значит корректировка), но вручную суммы начисленного НДФЛ не правили (в документах Начисление зарплаты). Может, мы остатки неправильно завели по 68?

  5. Для проверки можно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» отдельно за период с 01.01.24 по 31.12.24, и отдельно за период с 01.01.25 по 31.12.25. Если 1 рубль был, мы его увидим.

  6. Елена, спасибо Вам за ответы. Кажется, я разобралась. Дело в том, что мы «развернули» начисление зп за декабрь на оклад и РК, чтобы обеспечить корректный учет НДФЛ с 2025 года. И из-за округления НДФЛ с РК за вторую половину декабря 2024 в большую сторону до 51 руб. НДФЛ с РК за первую половину января получается 58 руб.: 391,31*0,13=50,87 + 450,00*0,13=58,50 = 109,37, 109-51=58.
    Но рассматривая отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» выяснили, что остатки по зарплате на 31.12.2022 ввели некорректно (штатным помощником ввода остатков, который не формирует движения по всем регистрам). Пожалуйста, подскажите, где на сайте актуальная инструкция по вводу остатков по зарплате с помощью документа Операция, введенная вручную?

Комментарии закрыты.