Отражение НДФЛ

Вопрос задал Екатерина Я.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.70/10)

В связи с увольнением сотрудника, находящегося в ежегодном отпуске (увольнение в период отпуска) в январе 2025 г., был произведен перерасчет отпускных за декабрь 2024 г. , затем создан документ увольнение сотрудника. Формируя справку 2-НДФЛ за 2024 г. у сотрудника излишне удержанный НДФЛ. При заполнении ведомости, сумма к выплате увеличена на сумму НДФЛ к возврату в 2 раза ( сумма 1900, задолженность сотрудника за предыдущий период). Сумма НДФЛ к перечислению, исчислен исходя из начисления компенсации при увольнении. В связи с чем связано увеличение суммы к выплате? И какой нужно провести документ, чтобы ведомость заполнялась корректно.
Конфигурация:
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.31.32) (http://v8.1c.ru/hrmcorp)
Copyright © ООО \»1С-Софт\», 2010 — 2024. Все права защищены
(http://www.1c.ru)

Метки вопроса: —

Все комментарии (16)

  1. Добрый день!
    Релиз (3.1.31.32) уже очень старый, по возможности обновите программу на актуальные релизы.
    По отпуску, так как у нас сторно начисления, то у нас сторнируется отпуск по дате получения дохода и возникает излишне удержанный НДФЛ. Так как между годами мы его зачитывать не можем, то по заявлению сотрудника должны его вернуть.
    Подробно в публикации Перерасчеты в отчетности по НДФЛ пример 2
    Попробуйте отменить ведомость, ввести Возврат НДФЛ, перезаполнить ведомость.
    Если что то не будет получаться, добавьте пожалуйста подробный анализ ндфл по сотруднику за 2024 и 2025 год

  2. Добрый день! Направляю файлы. Расчетный лист 1-в нем информация, без проведения документа возврат НДФЛ. И после распроведения ведомости.Расчетный лист 2, это после проведения документа возврат НДФЛ, в расчетке в графе справочно, зачтено возврата сумма удваивается, причем к выплате ставится изначальная сумма. Далее перезаполняю ведомость и сумма увеличивается на сумму возврата налога, в двойном размере.

  8. Добрый день!
    Мы когда документ увольнения формировали, там есть корректировка выплаты ?
    Давайте еще раз попробуем по шагам- отменяем ведомость на выплату сумм увольнения.
    Проверяем расчет увольнения, закладку корректировка. Создаем возврат НДФЛ-заполняется автоматом 4347?
    Что стоит в возврате, когда выплата? Укажите дату увольнения?
    Еще раз в ведомости удаляем сотрудника и подбираем.

  9. Уточните еще пожалуйста, у нас же в начислении увольнения еще есть компенсация отпуска такого же, зачем нам сторно?

  10. Екатерина, давайте с вами проверим регистр e1cib/list/РегистрНакопления.НачисленияУдержанияПоСотрудникам
    с отбором по сотруднику по виду начислений удержаний Зачтено излишне удержанного НДФЛ — НДФЛ к зачету в счет будущих платежей.
    Если есть запись НДФЛ к зачету в счет будущих, то она должна закрыться записью Зачтено излишне удержанного НДФЛ.
    По отчету будет видны регистраторы документов, и мы поймем где неточность

  11. Добрый день,Юлия. В документе увольнения, в закладке корректировки НДФЛ отсутствует. При заполнении возврата НДФЛ дата и сумма верные, выплата в межрасчетный период. Дата увольнения 15 января 2025 г. Да, компенсация есть при увольнении. при проведении всех документов способом как Вы написала выше, в ведомости сумма к выплате увеличивается на сумму налога к возврату. При формировании расчетного листка у сотрудника образовался долг на конец месяца в сумме 4347. Также направляю фото регистра накопления.

  12. Добрый день!
    Попробуйте создать отдельный документ Начисление зарплаты, и заполнить закладку корректировка выплаты по сотруднику вручную на отрицательную сумму.

  13. Добрый день, Юлия. Я сделала как Вы написали выше. В ведомости отразилось верно. Теперь нет излишне удержанного налога в декабре 2024 г. Верно ли это?

  14. Добрый день!
    Можете добавить Подробный анализ за весь год, из скрина декабря сложно что то сказать, но там явно есть излишне удержанный. Так как раз есть разница между исчисленным и удержанным.
    Если вопрос, про наш способ обхода с указанием корректировки, то да это верное решение)

  15. Направляю анализ за 2024 г., но в справке 2-НДФЛ нет излишне удержанного налога, получается у меня данные разнятся.
  16. Приложение № 1

    Добрый день!
    Справка 2 нфдл и приложение 1 соответственно формируются по разному, чем 6 нфдл и раздел 2.
    Это нормально, и верно.
    Скрин из статьи, что мы рассматривали выше по примеру с перерасчетами

Комментарии закрыты.