Добрый день, помогите пожалуйста разобраться с отражением ндфл в отчете 6 ндфл. У организации была задолженность перед сотрудником по выплате зарплаты, так же у сотрудника был долг по неизрасходованным подотчетным средствам. Принято решение выплатить долг с удержанием этих денег. Удержание произвела с помощью документа Удержания по прочим операциям, в ведомость все встало как надо, ндфл к удержанию тоже. При формировании 6-ндфл эта сумма отражается как излишне удержанная, сотрудник не попадает в отчет.
Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.31.32)
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Приложение
Добрый день!
Попробовала смоделировать ситуацию. Как я поняла у вас долги только за 2022год?
Так как мы перешли на новый учет по доходам с 2023, то в конце 2022 разработчики советовали всем выплатить их долги.
В 2022 г. были правила другие согласно п. 2 ст.223: «При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).» Потом с 01.01.2023 были изменения. Но согласно письма от 23 марта 2023 г. N 03-04-05/25216: «…В этой связи с 1 января 2023 года дата фактического получения дохода в денежной форме в виде оплаты труда определяется в общем порядке как день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц (подпункт 1 пункта 1 статьи 223 НК РФ)….В части доходов в виде заработной платы, полученной в декабре 2022 года, исчисление налога осуществляется на дату фактического получения дохода в соответствии с пунктом 2 статьи 223 НК РФ (в редакции до 1 января 2023 года).» Т.е. дата получения дохода должна по новым правилам определяться — значит доход нужно показывать в 2024г.
НО Программа не умеет в ведомостях переопределять для таких доходов дату по ведомости, то есть если например доход 2023 за январь, она его поставит по дате выплаты текущей в2024, с 2022 так не умеет(
Как можно попробовать выйти из ситуации, создать Операцию учета НДФЛ, в которой отсторнировать доход 2022, и добавить точно такие суммы за 2024.
Потом снять ведомость с проведения. Создать документ перерасчет НДФЛ.
Один за 2022- там будет минус НДФЛ, другой за 2024 плюс НДФЛ.
Заполнить ведомость по сотруднику, суммы не должны измениться, а вот Подробный должен стать красивым.
Добавила скрины, вначале как у вас просто выплата и подробный. Потом Операции, перерасчёты.
Доброе утро!
Хотела бы чуть подкорректировать свой ответ и предложить способ проще.
Все таки вы доход за 2022 скорее отразили в 2022 в отчетности.
Тогда давайте возьмем способ из статьи Можно ли удерживать долг по НДФЛ в 2025 году за 2024?
То есть в ведомости поправить натуральный доход.
Добрый день, но сторно 2022 года надо сделать?
Провела по вашему примеру, все получилось. Спасибо большое, вы волшебницы ЗУП. С наступающим новым годом!!!
Рада, что все получилось!
Спасибо за поздравления!
Вас с Наступающим! Счастья, здоровья, исполнения желаний!
Еще один вопрос, при синхронизации с 1с удержание само зачтется или надо дополнительно корректировать его?
Добрый день!
Должно само, то есть по удержанию у нас формируются проводки отражением и передаются в БП.
Но проверить в любом случае необходимо, что программа все верно поняла, что мы от нее хотели