Добрый день!
В НК появится специальная норма, которая разрешает удерживать НДФЛ за прошлый год. Сделать это можно будет в течение месяца — не позже 31 января следующего года. (новая редакция пункта 5 статьи 226 НК)
Есть ли механика/методика разработанная 1С?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
В новой редакции вводится норма, которая ОГРАНИЧИВАЕТ возможность такого удержания по сроку — не позже 31 января. Раньше срок не ограничивался и не понятно было в какой момент считать, что налог удержать уже нельзя, и нужно отчитаться о нем в ФНС. Теперь установили отсечку по дате.
В ЗУП алгоритм удержания не меняется. Мы сами проверяем и выявляем сотруднику, у которых нельзя удержать ндфл.
Добрый день! Ваш ответ непонятен. Если есть ндфл, исчисленный в декабре, например, мат.выгода. Что нужно сделать в программе чтобы он удержался в январе? И как это отразится в разделах 1, 2, и в Приложении 1 6-ндфл
В программе ЗУП удержанный НДФЛ регистрируется ведомостью на выплату. То есть, чтоб ндфл с матвыгоды удержался нужно создать ведомость на выплату зарплаты за декабрь. Далее удержанный ндфл будет отражен в отчете по правилам формирования отчета 6-НДФЛ.
Прикладываю ссылку на публикацию: Зарплата за декабрь 2023 года — когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ (архив) . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Особенности учета НДФЛ с натуральных доходов и подарков, выданных в декабре 2023 .
Правильно ли я вас понимаю, что мы и раньше могли удерживать в январе, феврале с натуральных доходов за прошлый год, но просто руками должны были удалять эти суммы из ведомости? А теперь не должны удалять в январе, но должны в феврале?
просто руками должны были удалять эти суммы из ведомости? Подскажите, откуда такие рекомендации. Я Вам приложила ссылку по рекомендациям с прошлого года. То есть не нужно удалять в январе. В феврале повторно сумма не будет отражаться и тоже не придется удалять.
простите, наверное не достаточно подробно описала что имею в виду.
Предположим, остался неудержанный налог с натурального дохода декабря.
Далее у сотрудника нет выплат в январе (скажем нет аванса, прогуливал) , а есть только в феврале (зарплата за январь). Правильно я понимаю, что натуральный доход декабря попадет в удержанный налог в ведомости зарплаты(3 февраля) и нужно будет его руками удалить, поскольку уже в феврале мы не имеем права удерживать налог за прошлый год?
Да, при таких условиях в ведомость от 3 февраля ндфл попадает. Пока программа работает именно так как Вы описали. Будет ли меняться алгоритм, к сожалению,мы не знаем. Если все останется без изменений со стороны разработчиков, то мы будет подготавливать документ Операция учета ндфл — Передано на взыскание в налоговый орган 31 января. После проведения данного документа в ведомость уже не будет попадать информация об этом ндфл.