Санкции за неисполнение контракта удержали из обеспечительного платежа в 1С

1. Добрый день!

   Правильно понимаю, что оплатили обеспечительный платеж по договору.
   ДТ 76.09 КТ 51.
   Обеспечительный платеж — проводки в 1С 8.3 Бухгалтерия

   Потом поставщик начислил штраф за неисполнение контракта.
   Делаем документ «Операция, введенная вручную» —
   Дт 91.02 Кт 76.09.
   Как покупателю отразить претензию поставщика?

   Сумма обеспечительного платежа уменьшается на выставленную претензию.
   Дт 51 Кт 76.09 — возврат обеспечительного платежа от поставщика на разницу суммы.

2. Здравствуйте! Просмотрела материалы по теме, ссылки на которые вы мне прислали. У меня вроде такие проводки и сделаны, счет только 76.06 а не 76.09, в чем тогда дело, не пойму. Дело давнее это — 19, 20 год. Не хочется залезать туда и перепроводить все. Можно как-то малыми корректировками убрать это формирование резерва?

3. По документам все операции должны были закрыться.
   Возможно, резерв в БУ начислили вручную.

   По принципу исправления ошибок в БУ прошлого года и после подписания БФО нужно выявить, ошибка существенная или несущественная.
   Алгоритм исправления ошибок в бухгалтерском учете

   Далее делаем в текущем периоде документ «Операция» — «Операция, введенная вручную».
   Несущественная ошибка — Счет 91.
   Если существенная — Счет 84.

4. Здравствуйте. Нет, вручную ничего не начисляли. Более того, резервы по долгам, в том числе и этому, стали начисляться только с 24 года. То есть в бухгалтерской отчётности прошлых лет эта сумма не была отражена, тем более что сумма в тысячу рублей действительно несущественная. Правильно я понимаю, что можно операцией вручную отнести сейчас эту сумму на прочие расходы. Если да, то каким числом лучше это сделать? Наверное, прямо началом года, чтобы уже никакого разерва не формировалось в течение года?

5. Посмотрите, пожалуйста, настройки программы «Учетная политика», скорее всего, стоит галочка «Начисление резерва по сомнительным долгам».
   Рекомендуем начисление резерва в БУ самостоятельно вручную.
   Создание резерва по сомнительным долгам: в БУ — вручную, в НУ — автоматически в 1С

   Если в настоящее время счет 76.06 не закрылся и висит остаток, то сначала нужно убрать этот остаток.
   Посмотреть, по какой аналитике не закрывается, и документом «Корректировка долга» его закрыть.
   Это можно сделать в текущем периоде, иначе резерв так и будет начисляться.
   Потом убрать ошибку по начислению резерва по сомнительным долгам.

6. Здравствуйте! Да, галочку я поставила сама в этом году. Думала, что это обязательно. То есть я могу снять ее и, когда надо, делать начисление резерва вручную?
   Сделала анализ счета 76.06 по контрагенту — сальдо нет. Анализ субконто тоже ничего не показал. Не знаю, где еще искать?

7. Начисление резерва в БУ обязательно, но мы рекомендуем не ставить автоматическое начисление в программе и формировать резерв самостоятельно операцией вручную.

   Все ОСВ закрылись верно.
   Возможно программа не видит Корректировку долга и начисляет резерв на эту сумму.

   Если есть возможность то можно убрать автоматическую настройку резерва в БУ и перепровести период.
   Сделайте только сначала данную операцию в копии базы.
   Как сделать копию базы 1С 8.3
   Если результат устроит повторите в основной базе.

   Также можно сделать просто исправление ошибки и убрать начисление резерва в текущем периоде через Операцию введенную вручную.

8. Здравствуйте!
   Галочку я сняла, с января сделала заново закрытие месяца, резерва не начисляется. Значит, эту сумму, поскольку все было закрыто, можно уже не трогать, не делать никаких списаний долга и прочего, правильно?
   Могу я в конце года один раз просто просмотреть все свои договоры и по нужным начислить резерв? А если я начислю его, а потом в следующем году, в январе например, долг погасят, мне нужно будет сделать обратную проводку, так?
   Или лучше сделать так — по этому договору, долг по которому погасили в следующем году до сдачи отчетности, просто в настройках проставить срок оплаты более длительный и тогда вообще не нужно формировать и восстанавливать резерв.
   Если все-таки делать автоматическое начисление резерва, наверное, можно в закрытии месяца в январе отменить эту операцию и возобновить ее только в конце года, тогда и посмотреть кто и что не оплатил в действительности по итогу и уже будет реальный резерв начислен. Как вы считаете?

9. Резерв по сомнительным долгам в БУ является оценочным значением (п. 3 ПБУ 21/2008) и формируется по результатам инвентаризации задолженности.
   Если бухгалтерскую отчетность формируете один раз в год, то резерв можно начислять 31.12.
   Также можно создавать резервы каждый квартал.
   Методику создания резерва в БУ нужно прописать в Учетной политике организации.
   Особенности и учет резервов сомнительных долгов в БУ и НУ в 1С

   Суммы по договору фактически закрыты, дополнительных действий проводить не нужно, программа начислила резерв ошибочно.
   Резерв в БУ рекомендуем создавать самостоятельно без автоматического включения, так как возможно не все суммы попадут в начисление.

   Лучше произвести инвентаризацию расчетов и сделать начисление резерва.
   Резерв — это оценочное обязательство, поэтому, если уверены, что долг вернут в январе, резерв можно не начислять.
   Если начислили резерв, то восстанавливаем резерв тоже по итогам инвентаризации расчетов.
   Также нужно смотреть, если по контракту обеспечение. Резерв тогда не начисляется.
   Пропишите порядок начисления и восстановления резерва в УП.

10. Благодарю, пока все понятно.
11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.