Добрый день.
У нас сотрудница принята в сентябре в обособленное подразделение в г. Москва, ифнс с кпп 77..45001. С октября мы начинаем учёт по территориям. И с 1.10 ей присваивают территорию Москва документом со списком сотрудников»Перемещение между территориями», при этом в территории Москва не прописана ИФНС, так как для большинства при таком оформлении подтягивается налоговый учёт по основной организации.
С 9.10 её переводят в основную организацию, в ИФНС с кпп 77..01001., 17.10 платят аванс.
Должен ли разбиться доход с 1.10.24 по 8.10.24 в ИФНС с кпп 77..45001., а с 09.10.24 по 15.10.24 в ИФНС с 77..01001?
Или он должен весь попасть в ИФНС 77..01001 по основной организации? Потому, что у нас он не разбился. Может ли он не разбиться из-за документа «Перемещение между территориями»? Не мог ли он изменить налоговую регистрацию по основной организации несмотря на то, что сотрудник находится в обособленном подразделении с прописанным в ней иным регистрационным учётом?
И если так, то как нужно было оформить в 1с переход в территорию Москва по обособленному подразделению и по основной организации?
Здравствуйте!
Смоделировала Вашу ситуацию в демо-базе ЗУП. У меня после перемещения (или кадрового перевода) на территорию г. Москва для которой не задана регистрация ИФНС подтягивается регистрация ИФНС, которая задана для организации:
По вопросу: И если так, то как нужно было оформить в 1с переход в территорию Москва по обособленному подразделению и по основной организации?
Здесь дело в том, что территорию мы создаем для организации в целом, мы не можем создать территорию для обособленного подразделения. И если не указываем для территории регистрацию ИФНС, то она определяется по регистрации ИФНС, которая задана для организации.
Механизм территории используется, в том случае, если есть сотрудники, которые могут быть приняты в обособленное подразделение или головную организацию, на при этом они выполняют работу вне места нахождения обособленного подразделения или организации, а , например удаленно (в другом городе или районе) на территории другой регистрацией ИФНС (и возможно с другими климатическими условиями). И если для таких сотрудников не создается обособленное подразделение, то используется механизм территорий. В этом случае для такой территории нужно указать свою регистрацию ИФНС. При приеме на работу или переводе сотрудников, работающих на этой территории указывается, кроме организации и подразделения специально созданная для них территория со своей регистрацией ИФНС и после этого регистрация ИФНС определяется для этих сотрудников в соответствии с территорией. При этом для остальных сотрудников территория не указывается.
Поэтому не понятно почему в вашем случае для территории не указана регистрация ИФНС? Опишите пожалуйста подробнее для чего создавалась территория Москва ?
По вопросам: «Должен ли разбиться доход с 1.10.24 по 8.10.24 в ИФНС с кпп 77..45001., а с 09.10.24 по 15.10.24 в ИФНС с 77..01001? Или он должен весь попасть в ИФНС 77..01001 по основной организации? «
Это зависит от того, где работает сотрудник. Поэтому уточните пожалуйста, где в действительности работает сотрудник в этот период? Регистрация ИФНС должна зависеть от места работы сотрудника. В период когда сотрудник работал в ОП — должна быть регистрация ОП. В период когда сотрудник работал в головной организации — должна быть регистрация головной организации. В этой ситуации не понятно для чего создавалась территория без регистрации ИФНС?
Как правило территория включает в себя параметры определенной территории, где работает сотрудник, включая ИФНС и климатические условия, если они имеются.
Коллегам нужно отслеживать город работы, так как в основном сотрудники работают удаленно, поэтому создали территории, основная задача была — это другие города с РК и СН, но решили оставить единый подход и для обособленно подразделения, чтобы можно было вывести отчёт данных по г. Москва.
В городе Москва сотрудники могут работать как в основной организации, которая не находится в этом городе, так и в обособленном подразделении, а сотрудники принятые в обособленное подразделение, могут работать удаленно из другого города ( иногда несколько месяцев). Так как очень намешали всё, поэтому пытаюсь разобраться как это переложить в 1с и корректно при этом вести налоговый учёт.
Решила сделать две территории, ОП Москва и Москва, в ОП прописала регистрацию ИФНС.
Но так и не пойму из кейса в начале письма, правильно ли, если сотрудница не получала доход кроме аванса, что её аванс бьется на часть в ИФНС по ОП и на часть по основной организации, с учётом того, что она 17.10 уже была переведена в основную организацию с ИФНС по основной организации.
Должен ли весь доход быть в основной ИФНС ? И поэтому это опять влияние оформления…
Здравствуйте! Марина в отпуске до 11 ноября. Если позволите, продолжим общение со мной.
Посмотрите, пожалуйста, публикацию: Сотрудник переведен в подразделение с другой регистрацией – как разделить НДФЛ? .