Формирование 6НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Эльмира Ш.

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.87/10)

Добрый день! Прошу ответить на вопросы возникшие в следующей ситуации: работник работал в организации с 3 апреля по 23 мая 24 года. При формировании 6НДФЛ за 9 месяцев 24 по данному работнику в строке 170 «Сумма налога не удержанная налоговым агентом» отразилась сумма в 1 руб. При этом при первоначальном формировании 6НДФЛ за 6 месяцев 24 по данной строке никаких сумм не отразилось, т.е. фактически 1 руб. НДФЛ начислился уже после увольнения работника. При проверке документов по начислению заработной платы обнаружилось что 1 руб. программа начислила при начислении зарплаты за июль 24 г. в документе Начисление зарплаты и взносов за июль 24г. с видом дохода «Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база) с датой получения дохода 23.05.24г. (дата увольнения работника). Как необходимо действовать в нашем случае: работник давно уволился и удержать налог не удастся, кроме того понятно что 1 руб. начислился к результате округления при пересчете НДФЛ? Можно ли в ручную удалить начисление в 1 руб. из документа «Начисление зарплаты и взносов»? Либо нужно сдать 6НДФЛ в том виде как он заполнился с отражением суммы 1 руб. как неудержанной? Прошу по возможности ускорить ответ.

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Программа обычно доначисляет(или сторнирует) рубль в том случае, когда после проведения документа Увольнение мы проводим(или перепроводим) еще какое-то начисление сотруднику. Об это рассказано на эфире ЗУП 3.1 за октябрь-ноябрь 2022: изменения и интересные вопросы . Раздел РАЗБОР ИНТЕРЕСНЫХ ВОПРОСОВ ПОДПИСЧИКОВ , видео Пересчет 1 рубля НДФЛ по уволенному сотруднику.

    В этом ситуации мы можем:

    -оставить все как есть и отчитаться в налоговую о неудержанном налоге

    -удалить из Начисления и взносов эту строку с доначисленным НДФЛ

    Попробовала смоделировать подобный пример у себя на демо базе. Уволенной сотруднице программа доначисляет 1 рубль. В результате и в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику есть неудержанный налог(это отразится в 6-НДФЛ), и в расчетном листке есть сумма долга 1 рубль.

    Удалила сотрудницу из документа начисление зп, неудержанный налог и долг из расчетного листка исчез. Все закрылось корректно.

    Уточните пожалуйста, у Вас на данный момент такая же картина по сотруднику — есть и долг в расчетном листке, и неудержанный налог? Если это так, предлагаю на копии базы тоже удалить сотрудника из июльского начисления зп. И попробуем начислить зп за текущий месяц, там пересчитать НДФЛ – не начислит ли программа снова этот рубль? Если он «вылезет», то придется его сторнировать Операцией учета НДФЛ или удалять из начисления зарплаты до конца года.

    Если что-то будет не понятно или остались вопросы, пожалуйста напишите.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отпускные Добрый день. Прошу проконсультировать в таком вопросе: 1)Работнику был предоставлен и выплачен отпуск, НДФЛ удержан. затем работника отзывают из отпуска…
  2. 6 НДФЛ 2024/1 квартал 2025 Добрый день, 23.01.2025 был запрос: По сотруднику в декабре 2024 был начислен НДФЛ с авансов в размере 12 814 руб.…
  3. НДФЛ с подарка В июне сотруднику с доходом выше 5 млн.руб. выдан подарок на 55 000,00 НДФЛ был выбран неверный код дохода 2720…
  4. 6-НДФЛ за 9 месяцев Добрый день! Работаю в ЗУП (редакция 3.1.34.107). При формировании 6-НДФЛ за 9 месяцев заметила ошибку: в стр.120 Раздела 2 (13%)…

Статьи по этой теме

  1. Аванс и зарплата в учете НДФЛ Порядок отражения аванса и окончательной зарплаты в учете НДФЛ. Например, оклад работника за месяц составляет 100 000 руб., а аванс…
  2. Неверно определяется дата получения дохода для премии при увольнении сотрудника в середине месяца Премия в организации для целей НДФЛ учитывается «как оплата труда», т.е. по последнему дню месяца начисления. Для этого в настройках…
  3. Ошибка в ЗУП 3.1 в 6-НДФЛ по сотрудникам с превышением дохода 5 млн руб., если НДФЛ посчитан в отдельном документе (исправлена) В ЗУП 3.1 имеется ошибка – при превышении дохода 5 млн руб. в 6-НДФЛ весь доход попадает по ставке 13%.…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 – при начислении зарплаты за месяц пересчитывается НДФЛ с аванса В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – в документе Начисление зарплаты и взносов пересчитывается НДФЛ с аванса. В результате сумма налога…