Добрый день! Прошу ответить на вопросы возникшие в следующей ситуации: работник работал в организации с 3 апреля по 23 мая 24 года. При формировании 6НДФЛ за 9 месяцев 24 по данному работнику в строке 170 «Сумма налога не удержанная налоговым агентом» отразилась сумма в 1 руб. При этом при первоначальном формировании 6НДФЛ за 6 месяцев 24 по данной строке никаких сумм не отразилось, т.е. фактически 1 руб. НДФЛ начислился уже после увольнения работника. При проверке документов по начислению заработной платы обнаружилось что 1 руб. программа начислила при начислении зарплаты за июль 24 г. в документе Начисление зарплаты и взносов за июль 24г. с видом дохода «Прочие денежные доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база) с датой получения дохода 23.05.24г. (дата увольнения работника). Как необходимо действовать в нашем случае: работник давно уволился и удержать налог не удастся, кроме того понятно что 1 руб. начислился к результате округления при пересчете НДФЛ? Можно ли в ручную удалить начисление в 1 руб. из документа «Начисление зарплаты и взносов»? Либо нужно сдать 6НДФЛ в том виде как он заполнился с отражением суммы 1 руб. как неудержанной? Прошу по возможности ускорить ответ.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Программа обычно доначисляет(или сторнирует) рубль в том случае, когда после проведения документа Увольнение мы проводим(или перепроводим) еще какое-то начисление сотруднику. Об это рассказано на эфире ЗУП 3.1 за октябрь-ноябрь 2022: изменения и интересные вопросы . Раздел РАЗБОР ИНТЕРЕСНЫХ ВОПРОСОВ ПОДПИСЧИКОВ , видео Пересчет 1 рубля НДФЛ по уволенному сотруднику.
В этом ситуации мы можем:
-оставить все как есть и отчитаться в налоговую о неудержанном налоге
-удалить из Начисления и взносов эту строку с доначисленным НДФЛ
Попробовала смоделировать подобный пример у себя на демо базе. Уволенной сотруднице программа доначисляет 1 рубль. В результате и в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику есть неудержанный налог(это отразится в 6-НДФЛ), и в расчетном листке есть сумма долга 1 рубль.
Удалила сотрудницу из документа начисление зп, неудержанный налог и долг из расчетного листка исчез. Все закрылось корректно.
Уточните пожалуйста, у Вас на данный момент такая же картина по сотруднику — есть и долг в расчетном листке, и неудержанный налог? Если это так, предлагаю на копии базы тоже удалить сотрудника из июльского начисления зп. И попробуем начислить зп за текущий месяц, там пересчитать НДФЛ – не начислит ли программа снова этот рубль? Если он «вылезет», то придется его сторнировать Операцией учета НДФЛ или удалять из начисления зарплаты до конца года.
Если что-то будет не понятно или остались вопросы, пожалуйста напишите.