Просьба помочь. КОРП. Как лучше организовать учет. Производство. Ведется по НГ = договор.
25 сч. — собираются общие затраты — эл.эн., амортизация и т.п. для общих. Мы хотим посчитать отдельно затраты на некоторые НГ с общими расходами. Это будет 2-4 НГ . Что-то выделяется напрямую, на Дт.20.01 сч. А как общие для этих именно НГ распределить? Как надо учетсть . Это будет амортизаяци определенных ОС, эл. энергия по справке, зп — по справке. Нарядов нет. Я в учетной политике не подключила 23 сч. Если я с начала года его подключу (ранее не использовалала), будет нормально?
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Галина.
Не совсем нравятся ваши настройки с детализацией до Продукции и плановая себестоимость.
Могут возникнуть проблемы:
Почему при закрытии месяца корректируется выпуск продукции — списывается в БУ и НУ в 1С?
Теперь к основному вопросу:
Подразделения используете?
Можно сделать так:
1) Разделить затраты по этим направлениям на отдельные подразделения.
2) Затраты, которые нужно отнести на конкретную НГ, отражаете по Дт 20 НГ
3) Затраты, которые нужно отнести к нескольким НГ, отражаете на счете 25 этого Подразделения
4) Если затраты нужно отнести на оба направления — то затраты нужно относить на «общее» подразделение, на нем не должно быть затрат на счете 20
Чек-лист по определению счета учета производственных затрат в 1С
Распределение косвенных общепроизводственных затрат на счете 25 в 1С
В целом если такая система подойдет, то использование счета 23 не обязательно.
Так же у вас КОРП, там можно использовать собственную базу распределения.
Собственная база распределения косвенных затрат на счете 25 в 1С Бухгалтерия 3.0 (КОРП)
Распределения счета 25 пропорционально площади помещения в 1С (КОРП)
На вопрос — не нравится — спасибо. Мы оставляем НЗП через инвентаризацию НЗП.
Тут именно субконто Продукция и Плановая себестоимость не совсем «дружат». Лучше использовать Прямые расходы или какие-то отдельные статьи прямых расходов
У нас база распределения — зарплата.
По п.3 и 4. Я думала об этом. Но дело в том , что реализация потом идет с другого ОП — настоящего, а не виртуального. Как потом быть? Через выпуск продукции — регулировать через Подразделение клада и подразделение затрат?
Наименование продукции не ставим
В целом на определение себестоимости это не повлияет. Вы будете выбирать свое техническое подразделение. Анализ выручка/себестоимость по НГ вы сможете увидеть полноценно только без разделения Подразделений. Попробуйте на копии базы — устроит такой вариант или нет.
Счет 23 в этом плане вам сильно не поможет. Счет 25 будет распределяться и на счет 20 и на счет 23
Вы мне ответили на какой вопрос «В целом на себестоимость это не влияет…» Меня вопрос «не дружат» заинтересовал. Можно поточнее. Я вам описала свой учет, это нормально?
По п.3 и 4. Я думала об этом. Но дело в том , что реализация потом идет с другого ОП — настоящего, а не виртуального. Как потом быть? Через выпуск продукции — регулировать через Подразделение склада и подразделение затрат?
Вы не сможете сделать анализ по Номенклатурным группам и посмотреть в разрезе Подразделений выручку и себестоимость реализованной продукции и соответственно финансовый результат, т.к. Подразделения у вас разные. Речь именно о счетах 90.01 и 90.02. На счет 43 это не повлияет.
Другое подразделение в реализации не будет влиять на формирование себестоимости продукции, т.к. выпуск вы будете оформлять по техническому подразделению. Реализация влияет только на формирование себестоимости услуг (работ), не продукции!
Поэтому если вас не будет смущать именно отсутствие анализа в целом по подразделениям, то такой вариант оформления возможен. Поэтому и предложила попробовать в копии, подойдет вам или нет.
Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С
По поводу «не дружат» сбросила ссылку на вопрос в первом сообщении, какие могут быть ошибки в расчете себестоимости. Это все относилось не к счету 25, а к счету 20! Именно там у вас такие настройки. Детализация затрат на счете 20 не влияет на счет 25. Счет 25 закрывается в целом на Номенклатурную группу.
Далее вы пишите, что наименование продукции не указываете. Поэтому возможно проблем и не будет. Но тогда тоже вопрос, зачем стоит тогда детализация до Продукции.
Как выбрать аналитику учета прямых затрат на счете 20 по конкретной продукции, работе, услуге или в общем по номенклатурной группе в 1С?
Насчет счета 23 тоже выше описала, что он будет участвовать в распределении затрат на счете 25, поэтому вам не подойдет.
В 1С это практически аналог счета 20.
Поэтому из всех вариантов пока вижу только разделить по Подразделениям, как самое простое решение.
Есть еще вариант разделить полностью все статьи затрат на счете 25 и счет 20 (база) между двумя направлениями и задать Особые правила распределения затрат.
Например, затраты на счете 25 по направлению 1 распределяются по Отдельным статьям — заработная плата направления 1.
Затраты на счете 25 по направлению 2 распределяются по отдельным статьям — заработная плата направления 2
Но сделать это надо будет по каждой статье
Спасибо.