НДФЛ

Вопрос задал Ирина ..

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.87/10)

Добрый день. В начислении з/п у меня появился НДФЛ с минусом по одному сотруднику. Была такая ситуация. При расчете за первую половину месяца у меня тоже появился этот минус. Я стала искать и нашла. Сотруднику выплачивались проценты по кредиту. В документе «Операция учета НДФЛ» в закладке удержано по всем ставкам я вместо 15%, поставила 13%, но сумму написала верную (т.е. по 15%). Я поменяла тогда здесь ставку на 15%. Но в расчете за первую половину все равно был минус. Тогда я вообще удалила эту операцию и ввела ее снова, и вроде как в расчете за первую половину все стало норм. Теперь же при расчете з/п у меня опять «вылезла» эта сумма. Как проверить, исправить это? Может у него в регистрах где остались первые данные?

Метки вопроса: —

Все комментарии (20)

  2. Здравствуйте!

    Получается, что у Вас у сотрудника доход превысил 5млн. и применяется ставка 15%?
    При начислении аванса сторнируется НДФЛ по ставке 13% и рассчитывается по ставке 15%, но Вы удалили сумму сторно НДФЛ?
    Также сотруднику в ЗУП отразили получение натурального дохода в виде процентов по кредиту, что повлияло на появление превышения в 5млн.?

    Для того, чтобы понять почему программа делает перерасчет, приложите пожалуйста, после проведения начисления з/пл, как она рассчитывается сейчас с НДФЛ — 89315 руб.:
    — отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику (установите флажок «Суммы с до превышения»)
    — расчетные листки по сотруднику с начала года.

  3. превышение у него давно с июня

  4. а все это случилось в августе

  5. В документе «Операция учета НДФЛ» в закладке удержано по всем ставкам я вместо 15%, поставила 13%, но сумму написала верную (т.е. по 15%).

  8. Спасибо за скриншоты. Посмотрела Ваши документы.
    Получается, что в документе начисление зарплаты и взносов от 31.08.2024г. происходит корректировка Исчисленного НДФЛ:
    — 89315 до превышения (13%)
    + 89315 с превышения (15%)

    В результате такой корректировки по итогам за 2024г. в подробном анализе НДФЛ расчет получаем правильный:
    1) исчислено до превышения 13% = 1 300 000
    Это соответствует расчету:
    — доходы до превышения (5млн. з/пл+5млн. дивиденды) = 10млн. *13% = 1300000 — НДФЛ до превышения 13%
    2) сверх превышения 26969532,86 * 15% = 4045430 — НДФЛ сверх превышения 15%

    Причина такой корректировки в том, что, как Вы написали ранее: «В документе «Операция учета НДФЛ» в закладке удержано по всем ставкам я вместо 15%, поставила 13%, но сумму написала верную (т.е. по 15%)».

    То есть сумма НДФЛ не меняется, происходит корректировка между тарифами, итоговое распределение по тарифам происходит правильно.
    Уточните пожалуйста почему Вы считаете, что такая корректировка не правильна или ее не должно быть?

  9. я же исправила в итоге документ Операция учета НДФЛ на 15%. И все он при начислении первой половины показал верно. Откуда сейчас это вылезло?

  11. Здравствуйте!

    В отчете Подробный анализ НДФЛ видим, что по документу Операция учета НДФЛ сумма правильная, но тариф отражается до превышения (13%), а должен быть с превышения 15%.

    Т.е. получается, что в документе Операция учета НДФЛ не получается отразить исчислено НДФЛ по тарифу 15%.
    Вы пишите: » я же исправила в итоге документ Операция учета НДФЛ на 15%» -Уточните пожалуйста Вы отразили исчислено НДФЛ исходя из 15% на вкладке «Исчислено 13% (30%) кроме дивидендов» ?

  13. Программа не может понять, что в документе Операция учета НДФЛ на вкладке «Исчислено 13% (30%) указанная сумма 89315руб. — это Исчисленный НДФЛ по ставке 15% сверх предела и относит эту сумму к исчисленному НДФЛ по ставке 13%. Соответственно в дальнейшем при начислении з/пл НДФЛ пересчитывается с начала года и происходит корректировка между ставками 13 и 15%.

  14. т.е. в 1с просто нет вкладки «исчислено по 15%?

  16. Нет. у меня просто в графе «сумма».

  17. вот думаю надо ли исправлять, или раз уж итог все равно правильный и з/п за август рассчитана и выплачена, то не трогать

  18. Здравствуйте!

    Думаю, что лучше исправить, но это не критично, ведь в целом за период сумма пересчитывается правильно.
    НДФЛ по ставке 15% отражается в отчетности отдельно, для него предусмотрен свой КБК.

    Уточните, у Вас нет графы «Сумма с превышения» ? А если сумму дохода указать больше 5000000руб и сохранить, графа появится?

  19. Графа есть, я ее просто не заметила. Не в той графе написала.

  20. Здравствуйте! Рада, что удалось разобраться! Нужно еще что-то уточнить по вопросу?

Комментарии закрыты.