Компания купила светильники, затем часть решила сдать, оформив возврат товаров поставщику. Компания в 1С оформила возврат товаров поставщику. Поставщик товар обратно не принял, и компания в следующем квартале оформила сторно операции возврата товаров поставщику. В книге продаж покупателя отобразилась красное сальдо. Налоговая прислала требование пояснить красное сальдо. Вопрос: как правильно оформить в 1С сторнирование возврата поставщику, чтобы правильно попала информация в книгу покупок или продаж?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если ошибочный документ Возврат товаров поставщику был в 1 квартале 2024 г., вам нужно сдать уточненную декларацию за первый квартал 2024 г.
На основании документа Возврат товаров поставщику, создайте Операцию, введенная вручную — Сторно.
На вкладке НДС Продаж в графе
— Запись дополнительного листа: Да
— Корректируемый период: выбираем 31.03.2024 г. (1 квартал 2024 г.)
При обнаружении в декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан представить в налоговый орган уточненную декларацию (п. 1 ст. 81 НК РФ).
Уточненные декларации по НДС составляются на основании данных Дополнительных листов к Книге покупок и Книге продаж.
Подробнее в нашем материале:
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
А как дальше сделать корректирующую декларацию? Это весь период 1 квартал нужно перепроводить?
1 квартал 2024 г. перепроводить не нужно.
1. На основании документа Возврат товаров поставщику, создайте Операцию, введенная вручную — Сторно.
На вкладке НДС Продаж в графе
— Запись дополнительного листа: Да
— Корректируемый период: выбираем 31.03.2024 г. (1 квартал 2024 г.)
2. Отчеты — Регламентированные отчеты — Создать — Декларация по НДС за 1 кв 2024. Номер уточненки на титульном листе поставьте вручную по хронологии.
Нажмите на кнопку Заполнить и проверьте результат в доп. листе книге продаж.
Разделы 1-7: обязательно включаются все разделы с измененными данными, которые были представлены в первичной декларации.
Изменения внесены в Дополнительный лист книги продаж:
Приложение 1 к разделу 9 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
Необходимо проверить признак актуальности разделов 9 и 8, т.е.:
Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»);
Раздел 9 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).