Корректировка начисления налога на прибыль по закрытому ОП на ЕНС в 1С

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день! Работаем в программе «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0.
1 апреля 2024 года закрыли ОП, все авансовые платежи по налогу на прибыль предстоящего отчетного периода по ОП в декларации перенесли на головную организацию. Как это отразить в проводках по ЕНС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    01.04.24 — было закрыто ОП, авансовые платежи во втором квартале были?
    Куда уплачивали?

    Сейчас авансовые платежи перенесли на ГО в декларации за какой период?

    Начисление авансовых платежей по налогу на прибыль происходит автоматически в процедуре закрытия месяца рег. операцией Начисление налогов на ЕНС.
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

    Если было начисление на ЕНС по ОП, а должно быть по ГО, то скорректировать можно либо ручной корректировкой проводок в Закрытии месяца, но помнить, что после ручной корректировки и последующем перепроведении рег.операции данные в проводках «замораживаются» и не изменяются.

    Либо воспользоваться документом Корректировка ЕНС:
    Выбрав Вид операции = Начисление налогов
    Один документ будет с суммой со знаком минус (по ОП)
    Второй документ будет с положительной суммой (по ГО)
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  2. Да , нам придется корректировать проводки в Закрытии месяца , а именно регламентную операцию Начисление налогов на единый налоговый счет. Но там придется не только корректировать проводки, но и менять движения в регистре Расчет начисления налогов на ЕНС. Я правильно поняла, что регистр тоже надо править? Но почему то в документе Корректировка ЕНС нет движения по регистрам, значит корректнее править в Закрытии месяца?

  3. С 2024 года в 1С не применяется регистры ЕНС.
    Проверку расчетов на ЕНС можно произвести с помощью:
    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С

    С версии 3.0.152 в 1С добавлена Справка-расчет Начисления налогов на единый налоговый счет (раздел Операции — Закрытие периода — Закрытие месяца — Справки-расчеты) .
    Она формируется на основании данных регистра Расчет начисления налогов на ЕНС.

    Если используете данную справку, то поправьте данные в регистре, так как при использовании документа Корректировка ЕНС данные в справку уже не попадут.
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.