1С: Предприятие 8.3 (8.3.23.2157). УСН Доход минус расход.
У нас есть ОС «Нарвал», которое с амортизировано. Хотим его доработать и продать как выпущенную продукцию. В апреле сделали реализацию на 1 250 000,00. Доработка составила 13 000,00 рублей. Подскажите, пожалуйста, какие должны быть проводки и как оформить в программе?
На счете 41.05 все равно висит остаток. Если нужно, то внесу все корректировки.
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, для моделирования аналогичного примера, в товар на 41.05 каким документом перевели?
Добрый день! Перевели на сч. 41.05 через документ «Подготовка к передачи ОС», но сейчас смотрела, была сделана ручная корректировка. Был другой бухгалтер и спросить нет возможности зачем на сч. 41.05 посадила.
То, что ручная корректировка — это правильно. Планом счетов не предусмотрена типовая корреспонденция счетов по переводу из ОС в товары.
Получается, полностью самортизированное ОС оприходовано по нулевой стоимости, но нет информации о выбытии — Дт 91.02 Кт 41.05. Эту проводку тоже нужно руками внести. Проверьте, пожалуйста, как реализация оформлена, по аналогии:
Долгосрочные активы к продаже в 1С
Данный материал на примере организации на ОСНО, но принцип общий.
Если останутся вопросы, пишите.
Добрый день! Продали в составе выпущенной продукции. У меня сомнение, корректно ли, что передача сделана на сч. 41.05 ?
В общем случае перевод ОС в товары не предусмотрен действующими нормативными актами. В случае, когда использование объекта в качестве ОС уже не предполагается и принято решение его продавать, тогда ОС можно перевести в товар (ДАП). Для обособленного учета долгосрочного актива можно создать свой субсчет 41.ДА или 41.05, как удобно для учета, главное правильно настроить подчиненность к основному счету.
Автоматически на счет 41 ОС можно списать документом Списание ОС, если на дату перевода есть остаточная стоимость.
В документе Подготовка к передаче ОС нет возможности указать счет списания, поэтому проводку добавляем вручную.
Нужно тогда еще проверить, каким документом передали в производство и добавить недостающую проводку.
Здравствуйте! Так в этом и тупик. Что ОС Перевели на сч. 41.05 через документ «Подготовка к передачи ОС», а в производство никак не передали и я не знаю как это сделать. Поэтому и хотела узнать какие проводки правильные должны быть. Есть с амортизированное ОС, которое использовали в выпуске продукции с доработкой ( выше я писала) . Вы, можете написать какие проводки использовать ?
По проводкам у вас не хватает только списания с 41.05, остальное правильно, амортизация начислена полностью, объект с 01 списан полностью, продан уже в качестве нового товара.
Можно добавить вручную в документе реализации Дт 91.02 Кт 41.05 по количеству.
Хотя по ситуации логичнее на дату доработки списать в производство Операцией вручную Дт 20/26… Кт 41.05. На расчет себестоимости никак не повлияет, потому что нет стоимостных показателей.
Спасибо!