НДС раздельный учет, счёт 19 в 1С

Вопрос задал Алла П. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

Здравствуйте. 1С Бухгалтерия. Организация ведет раздельный учет по НДС. Раньше (когда не было раздельного) счет 19 при закрытии месяца или квартала у нас закрывался и был без сальдо. Сейчас есть сальдо. Это правильно или нет? С раздельным учетом только недавно познакомилась. Скрин прилагаю оборотки.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Алла!

    По общей ОСВ трудно судить почему у вас образовалось сальдо на 19 счёте.
    Нужно сформировать ОСВ по счёту 19 с аналитикой Способ учёта НДС, «провалиться» в показатели и посмотреть по каким документам у вас образовалось сальдо.
    Как заполнено субконто Способ учёта НДС во входящих документах.

    Субконто Способ учета НДС к счету 19 обязательно к заполнению при ведении раздельного учета НДС, оно может принимать следующие значения:

    — Принимается к вычету – для операций, облагаемых НДС, т.е. входящий НДС будет приниматься к вычету в общем порядке;
    — Учитывается в стоимости – для операций, не облагаемых НДС, т.е. входящий НДС будет учитываться в стоимости;
    — Блокируется до подтверждения 0% — для операций, облагаемых НДС по ставке 0%, кроме экспорта несырьевых товаров;
    — Распределяется – для операций, облагаемых и необлагаемых НДС. В этом случае входящий НДС должен распределяться, т.к. он предъявлен по приобретениям, которые одновременно будут использоваться в деятельности, облагаемой и необлагаемой НДС, например, аренда офиса.

    Проверьте заполнение документа Распределение НДС.
    Распределение входящего НДС оформляется документом Распределение НДС через раздел Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС – кнопка Создать.

    В конце каждого квартала создавайте документ Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Регламентные операции НДС — кнопка Создать.

    Документ рекомендуется создавать в 1С 8.3 в конце каждого квартала после проведения Распределения НДС.

    Материалы, которые могут пригодиться:
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
    Все материалы по раздельному учёту здесь

  2. Галина, спасибо. Буду разбираться. Сформировала ОСВ во втором кв., всё норм у меня, сальдо тянется с 1 кв. Спасибо большое.

  3. Договорились🙂, если по ходу будут возникать вопросы, обращайтесь.

Комментарии закрыты.