Резерв по сомнительным долгам в НУ превышает лимит 10% в 1С

1. есть подозрение в одном контрагенте (по нему проходят большие резервы) в справке расчёт и оборотке по 62 счёту и 63 счёту сделали отбор по нему

4. может быть сделать скриншоты справки расчёта резерва по этому контагенту за другие месяца ?

5. в договоре стоит настройка 30 дней определять задолженность

6. Добрый день!

   Резерв создается по результатам инвентаризации дебиторской задолженности на конец отчетного (налогового) периода.

   По сомнительной задолженности сроком (п. 4 ст. 266 НК РФ):
   -до 45 дней — не создается
   -от 45 до 90 дней — на 50% от суммы задолженности
   -свыше 90 дней — на 100% от суммы задолженности.

   Резерв не может превышать сумму, составляющую (Письмо Минфина от 16.11.2006 N 03-03-04/2/245):
   -10% выручки налогового периода — годовой резерв
   -10% выручки отчетного периода или прошлого года — резерв отчетного периода.

   Берется большая из величин. Из ваших скринов доля признания расходов с учетом норм в январе 1, так как в расчет взята выручка прошлого года.

   Контроль и проверка резерва по сомнительным долгам в НУ в 1С

   В НУ сомнительные долги — это дебиторская задолженность за товары, работы, услуги, просроченная на 45 и более дней. Не признаются сомнительными долги по выданным авансам (ст. 266 НК).

   —
   По представленным скринам видно, что есть сальдо в разрезе документов расчетов с минусом.
   Их все надо закрыть — найти суммы с плюсом, к которым относятся «минусы». С свернуть их друг с другом документом Операция, введенная вручную.
   Это если период закрыт и не может исправить напрямую в январе 2024.
   При любых корректировках — сначала делаем копию базы. Чтобы был исходник до правок и к нему можно было вернуться.
   При любых правках, перепроводим документы. Перезакрываем месяц.

Комментарии закрыты.