Сторнировать задвоенные поступления услуг с НДС прошлого периода в 1С

1. Здравствуйте!

   Как обнаружили задвоение расходов, при подписании акта-сверки с контрагентом? Или пришло требование из ИФНС по НДС?

2. Доброе утро! По Акту-сверки выявили

3. Расходы в 2019 и 2020 годах завышены, налог соответственно занижен, значит надо подать уточненную декларацию по прибыли и уточненную декларацию по НДС если дважды взяли к вычету НДС.

   На основании лишнего документа по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления, Вид операции: Исправление собственной ошибки

   На вкладке Услуги, в строке после изменения поставьте сумму 0

   Корректировка поступления в 1С 8.3

   Если у вас закрыт период для редактирования, то будьте готовы к тому, что при проведении документа Корректировка поступления, Вид операции: По соглашению сторон, 1С выдаст ошибку, т.к проводки в НУ делаются прошлым периодом.

   Поэтому сначала делаем копию программы, открываем в ней период для редактирования и делаем корректировку
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   По моему мнению, нужно обратить внимание на тот факт, что 2019 и 2020 года находятся вне периода проверки ИФНС, хоть НК не содержит норм о необходимости сдавать уточненную декларацию в зависимости от того, сколько времени прошло с момента совершения ошибки, т.е в вашем случае сдавать уточненку надо (п. 1 ст. 81 НК РФ), но можно рассмотреть вариант списание кредиторской задолженности в части лишних документов, проводкой Д 60 К 91.01 без уточненной декларации.

   Этот вариант, рекомендуем дополнительно согласовать с аудиторами и оценить риски.

   Выездная проверка может охватывать больше 3 лет

4. Спасибо!

   1

Комментарии закрыты.