Добрый день.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.151.27).
Помогите, пожалуйста, как мне оформить реализацию, которую выписали 10.08.23 и отправили покупателю по ЭДО через оператора «Контур», а потом эта реализация оказалась непроведенной и не попала в книгу продаж ни в 3 квартале, ни в 4 квартале 2023. И только в этом году выяснилось, что была выписана и передана УПД и покупатель ее отразил в книге покупок. Как в данном случае правильно выписать эту реализацию и подать корректирующие декларации по НДС и прибыли?
Добрый день!
Посмотрите, пожалуйста, наш материал. В статье подробная инструкция, какие документы нужно оформить и как подать уточненные декларации.
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С
Т.к. исправления касаются прошлого года, рекомендую сначала попробовать на копии базы, а после уже в рабочей.
Резервное копирование 1С 8.3 — как сделать, настроить
Если на каком-то этапе будут вопросы, пишите.
Добрый день. Я смотрела данный материал и все выполнила, как там указано (кроме копии базы, так как у нас база на сервере и у меня нет возможности сделать копию): я провела эту реализацию 01.04.24 г., и у нее изменился номер (то есть присвоился номер по порядку с этого года), но так как мы передали клиенту УПД с номером 936 от 10.08.23 г., то в счет-фактуре я принудительно ставлю этот номер и меняю дату на 01.08.23, но она меняется автоматически на 01.04.24 при проведении счет-фактуры. А у вас в инструкции указано, что должна сохраниться дата первоначальной выписки документа. Это первая проблема, с которой я столкнулась. Затем я в движении документа в ручной корректировке поправила проводки по БУ и НУ, а также в закладке НДС продажи. И здесь я не очень понимаю, какой датой эти корректировки должны быть, ведь у вас написано: «В НУ ошибка исправляется в периоде обнаружения», а в примере стоит дата выписки документа. Я прилагаю свой скрин, чтобы было нагляднее. Подскажите, пожалуйста, все ли я сделала верно?
Как мне изменить дату в счет фактуре датой первоначальной выписки документа (10.08.23г.)? У меня не получается сохранить датой первоначальной выписки, а сохраняется 01.04.24.
У вас меняется номер счет-фактуры автоматически при переповедении.
У нас нет — потому что номер у нас не изменяется, он присвоен по порядку( т.к. ранее не был выписан). И мы это новый присвоенный номер не изменяем. Меняем только дату.
В закладке НДС продажи корректировка должна быть датой 10.08.23, периодом «ошибки».
В закладке БУ/НУ нужно добавить проводки вручную в НУ, как вы и сделали, датой -10.08.23.
В нашем примере так же, ошибка исправляется в НУ через ручную корректировку периодом «ошибки».
Уточните, в программе все таки была оформлена реализация 10.08.23 или нет?
Добрый день. Я сформировала уточненные декларации по НДС и по прибыли за 3 квартал 2023г. Я перепровела регламентную операцию «реформация баланса» в закрытии месяца в декабре 2023 года, но у меня никуда не ушли цифры сальдо на конец по счету 90 и 91 (НУ) из ОСВ.
Можно ли мне вручную поправить проводки в регламентной операции (в закрытии месяца), а конкретно в реформации баланса? В проводке Дт 99.01.1 Кт 84.01 на сумму моей корректировки, чтобы эта сумма закрылась и в ОСВ ушла. Так можно сделать?
Проводки Дт 62.01 Кт 91.01 (строки 8 и 9) поправьте счет на 90.01.1, т.к. для НУ в 2023 году это выручка.
Выполните еще раз операцию Реформация баланса (не полное закрытие) и сформируйте ОСВ, должно закрыться.
Если все равно не получается, пишите.
Спасибо большое. Я сделала так как вы посоветовали и все закрылось. А нужно ли мне тогда и за 4 квартал (23 год) сдавать корректировку по прибыли? Ведь эти исправления были у меня в 3 квартале (9 мес).А в декларацию по году эти исправления не вошли.
Да, все правильно.
Перерасчет налоговой базы и подача уточненной декларации производится за период, в котором ошибка была совершена (п.1 ст.54 НК РФ). Но т.к. прибыль рассчитывается нарастающим итогом, эти суммы также надо отразить и в уточненной декларации за 2023 год.