Агентский договор по перевозкам в учете у Агента в 1С

Вопрос задал Мария Н.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

Добрый день!

Подскажите пожалуйста, как в программе 1С Бухгалтерия 8.3.0.151 проводить услуги по перевозке товаров в Китай. (Агентский договор, покупатель иностранная организация. НДС 20%)

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Добрый день!

    В приложенной статье описана ситуация — налоговый агент по НДС при приобретении услуг, работ у иностранца.
    Алгоритм учета в 1С описан в нашем материале.
    Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С

    В Вопросе, если правильно поняла, организация продает услуги иностранной компании как агент, доход только комиссия агента?
    В данной случае это реализация услуг по агентскому договору, место реализации РФ, платится налог НДС 20% в общем порядке.

  2. Покупатель и продавец иностранные организации, мы агенты. Выставляя УПД покупателю, у нас и в графе 2 (продавец) и в графе 14 (агент) наименование нашей организации, а нужно чтоб в графе 2 была прописана не наша организация, а продавец.

  3. мы не приобретаем услуги, а оказываем

    1. В статье Отчет комитенту 1С 8.3 Бухгалтерия написано описан процесс приемки комиссионного товара, а реализацию как написано, нужно сделать как и обычно. Но у нас услуги и важен момент именно реализации. Чтоб в УПД был прописан и продавец и агент. Помогите пожалуйста разобраться.

  5. Настройки функциональности в 1С соответствуют как при перепродаже товаров, так и услуг.

    По перепродаже услуг алгоритм следующий:
    1. Реализация услуг. Документ Реализация (акт, накладная) вид операции — Товары, услуги, комиссия. Контрагент — Покупатель. На вкладке Агентские услуги в табличной части заполните информацию об оказываемой услуги. В колонке Контрагент укажите принципала.
    2. Оформите СФ покупателю. По кнопке Выписать счет-фактуру в документе Реализация (акт, накладная).
    3. Документ Отчет комитенту вид Отчет о продажах. Оформите СФ на агентское вознаграждение по кнопке Выписать счет-фактуру в документе Отчет комитенту.
    4. Зарегистрируйте перевыставленный принципалом СФ на основании документа Отчет комитенту выберите — Счет-фактура полученный вид Счет-фактура на поступление. Укажите номер и дату полученного от комитента перевыставленного счета-фактуры.

  6. Реализация так и оформлена, но печатная форма все равно заполняется некорректно.

  7. Если продаете услуги от имени принципала (продавца), то счета-фактуры покупателям не выставляете, это делает сам принципал(продавец) (Письмо Минфина России от 19.10.2015 N 03-07-14/59665).

    Если продаете услуги от своего имени, то должны:
    оформить и выставить покупателям счета-фактуры от своего имени;
    направить принципалу копии выставленных покупателям счетов-фактур;
    регистрировать выставленные покупателям счета-фактуры в журнале учета счетов-фактур;

    Все операции описанные выше, нужно осуществлять даже если применяете освобождение от НДС или не являетесь плательщиком НДС, например работаете на УСН (п. 3.1 ст. 169 НК).

  8. Спасибо огромное за исчерпывающий ответ!
  9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.