Добрый день.
В 31.12.2021г. было произведено списание ОС, чья стоимость несущественна в БУна МЦ.04.
На балансе ОС осталось в НУ и начали начисляться временные разницы.
В декабре 2023 одно ОС решили списать документом Списание ОС. Но месяц при этом закрылся некорректно. Специалист с линии консультации что-то пошаманил, ошибка исчезла, но ОНО на сч. 77 осталось. Обнаружили сейчас.
Помогите, пожалуйста разобраться с ситуацией, как ее исправить?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Дополнительно можно уточнить какого рода была ошибка после закрытия месяца?
Списание ОС корректировали вручную?
При выбытии объекта ОС оставшаяся сумма ОНО списывается (п. 18 ПБУ 18/02).