Добрый день. Программа Бухгалтерия предприятия КОРП. Помогите, пжста, провести в программе: ИП Ромашка приобрел коммерч.недвижимость у ИП Пион. Договоры с ТСЖ (ПСК (петербургская сбытовая компания) и петербургтеплоэнерго) и управляющими компаниями по обслуживанию этой недвижимости на нового ИП Ромашка не оформлены до сих пор. Между ИП Ромашка и ИП Пион заключили агент.договор, что от имени Пион и за счет Ромашка происходят расчеты за Коммунальные услуги. Плюс за это ИП Пион берет агент.вознаграждение 5 тыс.руб в месяц. То есть получается документы выставляются на ИП ПИОН (а в случает ПСК на физлицо Пион), а платит за ПИОН ИП Ромашка. Как это провести по учету у ИП Ромашка и ИП Пион.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Учет у ИП Ромашки:
1. Настроили функциональность. Главное — Настройки — Функциональность — Торговля — флаг Приобретение товаров или услуг через комиссионеров (агентов).
2. Перечислили деньги комиссионеру (ИП Пион). Банк и касса — Банк — Списание с расчетного счета — Оплата поставщику. Договор имеет вид С комиссионером (агентом) на закупку. Счет расчетов и счет авансов 76.09.
3. Отразили приобретение коммунальных услуг комиссионером. Покупки — Покупки — Поступление (акт, накладная) — Вид операции – «Услуги (акт, УПД). Контрагент — комиссионер. Счет расчетов — 76.09
4. Учли комиссионное вознаграждение. Покупки — Покупки — Поступление (акт, накладная) — Вид операции – «Услуги (акт, УПД). Контрагент — комиссионер. Счет расчетов — 76.09. Номенклатура — Агентское вознаграждение
5. Перечислили вознаграждение комиссионеру. Банк и касса — Банк — Списание с расчетного счета — Оплата поставщику. Счета расчетов и авансов 76.09.
Учет у ИП Пион:
1. Настроили функциональность. Главное — Настройки — Функциональность — Торговля — флаг Приобретение товаров или услуг для комитентов (принципалов).
2. Дт 51 (50) Кт 76.09 – получены денежные средства от принципала для выполнения поручения. Банк и касса – Банковские выписки — Поступление — Вид операции Прочее поступление. Счет Расчетов и Счет авансов укажите счет 76.09 В поле Доходы УСН удалите сумму (поскольку денежные средства не являются доходом по УСН)
3. Дт 76.09 Кт 62.02 – Учтено в БУ в качестве аванса агентское вознаграждение. Операции — Операции, введенные вручную.
Кнопка Создать, вид операции — Операция.
4. Учтено в доходах по УСН агентское вознаграждение. Раздел: Операции – Запись книги доходов и расходов УСН.
Дата — перечисления денежных средств рекламному агентству.
На закладке Доходы и расходы заполните табличную часть документа по кнопке Добавить:
укажите дату и номер первичного документа (например, бухгалтерской справки);
заполните содержание операции -Агентское вознаграждение;
в колонках Доходы и Доходы всего укажите сумму агентского вознаграждения.
5. Дт 60.02 Кт 51 – перечислены деньги поставщику коммунальных услуг (Списание с расчетного счета)
6. Дт 76.09 – Кт 60.01 – Поступление коммунальных услуг
Дт 60.01 – Кт 60.02 – зачтен аванс по приобретенным коммунальным услугам.
Покупки – Поступления (акты, накладные, УПД)- Поступление. Вид операции – «Товары, услуги, комиссия». Заполняем вкладку Агентские услуги. Заполняем номенклатуру. Например «Оплата коммунальных услуг». Сумма оплаченных коммунальных услуг. Комитент ИП Ромашка, счет расчетов 76.09.
7. Дт 62.02 — Кт 62.01 – зачтен аванс по агентскому вознаграждению (Отчет комитенту)
Дт 62.01 — Кт 90.01.1 – отражено в доходах агентское вознаграждение (Отчет комитенту)
Отчет комитенту:
Покупки — Отчеты комитентам.
Кнопка Отчет комитенту, вид операции — Отчет о закупках.
На закладке Главное:
в поле Контрагент выберите контрагента-принципала (ИП Ромашка);
в поле Договор выберите договор с контрагентом;
заполните Комиссионное вознаграждение;
в поле Услуга по вознаграждению выберите услугу из справочника «Номенклатура» (или создайте новую);
в поле Счет учета доходов укажите счет 90.01.1 «Выручка по деятельности с основной системой налогообложения».
На закладке Товары и услуги заполните табличную часть по кнопке Добавить (для заполнения вручную) или Заполнить (Заполнить закупленным по договору).
На закладке Расчеты проверьте, что указаны счета 62.01 и 62.02
Добрый день.Подскажите, пжста, каким образом закрыть задолженность за ком.умлуги у ИП ПИОН и ИП Ромашка, при условии, что с декабря месяца ИП Ромашка напрямую оплачивал счета в адрес организаций ком.служб . В назначении платежа было указано за ИП ПИОН. То есть документы выставлены на агента ИП Пион, но уже счета оплачивал ИП Ромашка.
Перенесите задолженность с помощью документа Корректировки долга (Покупки — Корректировка долга).
Подробнее в нашем материале:
Оплата за другую организацию в 1С 8.3 Бухгалтерия