Удержанный НДФЛ с подарка не отражается в 6 НДФЛ

Вопрос задал Светлана Т.

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.89/10)

Здравствуйте! Не попадает в 6 НДФЛ удержанный НДФЛ с подарка в марте, в документе НДФЛ по месяцам все верно

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте.

    Насколько я могу судить, НДФЛ с подарка удержан в ведомости от 05.04.2024. Этот удержанный НДФЛ попадет уже в отчетность за полугодие.

  2. Тогда и исчисленный должен быть апрелем? Или правильно будет исчислен в марте, а удержан в апреле? Тогда почему в Анализе по месяцам попадает все в март?

  3. То, что налог и доход отражаются в марте — это правильно. Дело в том, что дата получения дохода в виде подарка определяются особым образом — по дате в документе Приз, подарок. И после удержания НДФЛ не переносится ведомостью, как обычная зарплата.
    Поэтому в строках 120 и 140 доход и исчисленный НДФЛ отражается по дате в документе Приз, подарок — в марте. А в строке 160 — по дате удержания в ведомости — в апреле.

    На нашем сайте есть публикация, как отразить подарок в 6-НДФЛ на примере новогоднего подарка Как отразить в 6-НДФЛ подарок работнику к новому году .

    1

  4. Спасибо! Подскажите пожалуйста еще, почему в документе Анализ НДФЛ по месяцам удержанный НДФЛ отражается в марте, а не в апреле?

  5. Пожалуйста.
    Дата получения дохода — 07.03.2024. И в ведомости в расшифровке НДФЛ — тоже. Эта дата не меняется по дате ведомости.
    Поэтому в аналитических отчетах по НДФЛ — Анализ НДФЛ по месяцам, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику и т. д. и исчисленный, и удержанный НДФЛ отражаются в одном месяце.

    1
  7. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.