Амортизация ОС при переходе из УПП в БП КОРП при ПБУ 18/02 по затратному методу в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Евгения Б.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. В настоящий момент у нас в организации осуществляется переход из 1с УПП в 1с БП КОРП. В 1с УПП у нас в учете имеется 5 ОС, по которым амортизация начисляется по БУ, ПР и ВР. При этом в 1с БП амортизация по этим ОС в ПР не начисляется, программа не видит, либо не понимает. Списать ПР в расходы мы уже не можем, прошел срок. Как нам решить данную проблему ?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)
  1. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, переход на КОРП осуществляете через ввод остатков?

    Приложите скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

    С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С

    С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.

    1. Добрый день. Переход на КОРП у нас осуществляется через ввод остатков. На данный момент используем затратный метод. Скриншот прикладываю. Рекомендация по применению балансового метода без ПР и ВР понятно, но что делать с ПР и ВР которые сейчас есть ?
  2. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Уточните на примере 1-го ОС по какому основанию есть ПР и ВР с ссылками на текущую редакцию ПБУ 18 — какой пункт применяете, по которой с 2020 ПР практически нет.
    Это редкий случай.

    1. ПР образовались в связи с разницей в НУ между лизинговым платежом и амортизацией, возможно это было ошибочно сделано, ВР сложились в связи с разным сроком СПИ, установленным при принятии к учету ОС. ОС были введены в эксплуатацию до 2020 года. Пункт ПБУ назвать не могу, интересует как в программе исправить данную ситуацию, что делать с ПР и ВР ?
  3. Корчагина Светлана Корчагина Светлана Сотрудник Бухэксперт:

    Мы не комментируем затратный метод ПБУ 18 т.к. он не автоматизирован в 1С.
    Не поддерживается и не развивается.

    В вашем случае оптимальный вариант такой:
    В декабре 2023 в Учетной политике по БУ установить балансовый метод.
    В этом случае будет выполнен пересчет ОНО, ОНА, который необходим.
    В БФО за 2024 уже будут пересчитанные данные за 2023.
    Сделайте все сначала в копии базы, если результат устроит, то повторите все в рабочей базе.
    Архив базы перед работой в копии отдельно сохранить.
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    После выполнения данных действий надо будет перезакрыть январь, февраль, март 2024г.
    Если не можете смена настроек в декабре, поменяйте их в январе 2024г.

    Материалы по теме перехода на балансовый метод ПБУ 18:
    Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С
    Как перейти с затратного метода на балансовый в середине года в 1С
    Дополнительно:
    Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Также проверьте Ввод остатков, на сколько корректно введены данные.
    Возможно, найдете причину, по которой не отражаются ПР.
    По затратному методу не соориентируем в этом направлении.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учет ОС до 100 тыс. в УПП Добрый день. Подскажите, пжл. В программе УПП как правильно отразить следующую ситуацию. Основное средство стоимостью до 100 тыс. приобретено на…
  2. Перевод и реализация ДАП Добрый день. Подскажите, почему при реализации ДАП не списывается накопленная амортизация? И в Вашем примере при переводе в ДАП, что…
  3. Не начисляется амортизация после изменения счета учета в 1С добрый день, помогите разобраться почему не начисляется амортизация, у нас в учете основные средства приняты к учету 31.08 на дату…
  4. Верно ли, что при проведении документа Прекращение аренды разница по амортизации списывается в Дт 91.02 в 1С У нас досрочное расторжение договора аренды с дисконтированием. Расторжение договора аренды 30.04.2023. При признании ППА в БУ амортизация начисляется с…

Статьи по этой теме

  1. Рег. операция Амортизация и износ ОС при УСН в 1С Подробнее смотрите в онлайн-курсе: «Бухгалтерский и налоговый учет в 1С:Бухгалтерия 8 ред. 3 от А до Я» Регламентная операция Амортизация…
  2. Рег. операция Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР в 1С Регламентная операция Амортизация НМА и списание расходов по НИОКР: Операции – Закрытие периода — Закрытие месяца; предназначена для начисления амортизации…
  3. Амортизация с даты приемки на учет ОС в 1С Начало и конец начисления амортизации установите в учетной политике БУ. Начало начисления амортизации возможно: с даты признания ОС в БУ…
  4. Перестала начисляться амортизация в БУ в 1С Помогите найти ошибку в 1С, амортизация в БУ перестала начисляться, а в НУ продолжает как и прежде? Объект имеет остаточную…