ИП Доходы. Уплата страховых вносов за себя за 2023 в 1С

1. Здравствуйте!

   ИП УСН доходы СВ должны попадать в уменьшение налога по правилу — учитываются страховые взносы, подлежащие уплате в отчетном периоде.

   Посмотрите, пожалуйста, материал — релиз должен быть не ниже 3.0.150 на сегодня. Все ли так отражено в 2024

   Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С

   Пригодится

   Как ИП на УСН доходы, УСН доходы минус расходы вести учет в 2023, 2024 в 1С

   Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

   .

2. Спасибо, просмотрела, полезно. Но у меня ИП с сотрудниками и в расчет авансового платежа почему-то не попадают СВ с выплат сотрудникам.

   1. По СВ сотрудников, там важен факт начисления, срок уплаты и сама уплата.
      Должны все 3 события случиться.

      Смотрите за проблемный период в Закрытии месяца — ссылка Зачет аванса по единому налоговому счету.
      Далее справка, если кликнуть мышкой по ссылке.
      Ее можно из любого месяца сформировать и период там выбрать хоть год.
      Это если вопрос про 2023.

3. нет, это про 2024 , я сделала документ- сведения об уплате налогов и все попало туда, куда нужно теперь. А вот что в 1 с делать с фиксированными взносами 45 842,0 за 2023 год, они оплачены, а регламентной операцией от 31.12.2023 начислились они , налог и взносы с доходов свыше 300 т. , и теперь они висят в ОСВ по своим счетам, свыше 300 т мы еще не платили , а вот фиксированные оплатили в декабре. Как закрыть задолженность в 1 с по ним?

   1. 31.12.2023 СВ фикс за 2023 начислены Д 91.02 К 69.06.6 в сумме 45 842.
      Уплачены в 2023 на ЕНС Д 68.90 К 51. Другой проводки быть не должно, только такая в 2023.
      По сроку уплаты СВ перенесены на ЕНС 09.01.2024 рег. операцией в декабре Начисление налогов на ЕНС проводкой Д 69.06.6 К 68.90.
      В итого все закрылось.

      Вся цепочка еще раз
      Д 91.02 К 69.06.6, 45 842=
      Д 68.90 К 51, 45 842=
      Д 69.06.6 К 68.90, 45 842=

4. спасибо большое, всё поняла.

   а по уплате СВ с доходов свыше 300 т. как должно быть?

5. По страховым взносам свыше 300тр так

   Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы с 2023 года до релиза 3.0.142 в 1С

   Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы досрочно с 2023 года до релиза 3.0.142 в 1С

   Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С

6. Вопрос еще , ОСВ по СВ не совпадает с помощником подготовки отчета УСН, не могу понять почем ууплаченные суммы по Д 69.09 отличается от признанных по сроку СВ ?

   И еще вопрос, если при расчете авансового платежа за 9 месяцев 2023 , я уже учла СВ за себя и доход свыше 300 т.( 302 903,0) , то сейчас при формировании декларации за год , я здесь переключитель включить и указать что не надо учитывать эти суммы?

   Нет, я неправильно наверное объяснила, по СВ свыше доходы 300 т. мы пока не платили. Получается , я их учла, но не уплатили, как заплатим, сделать надо документ Сведения об уплате налогов? Я правильно понимаю?

7. И еще вопрос , при расчете аванса за 1 кв , получается, что за прошлый год почему -то -0,47 , перепровела 2023 год, итог такой же.

   1. Тут нажмите на знак вопроса около -0,47, что там программа показывает.

8. Какой период смотрите по счету 69.09 и Отчетность УСН?
   Пришлите, пожалуйста, скрин, что сравниваете?

   Когда средства будут списаны с ЕНС — оформите документ Сведения об уплате налогов.

9. Да, я сделала документы Сведения об уплате налогов и внесла СВ этим документом (это за 1 кв 2024 года). Должна ли входить сумма фиксированных СВ взносов 45842, перечислили мы в декабре, но ФНС их зачла по сроку уплаты 09.01.2024 . Но на эту сумму я уже уменьшала налог , когда расчитывала 3 кв. 2023 и эта сумма второй раз попадает . Как сделать , чтобы она не попадала? А то я запуталась с этими фиксированными взносами .

10. А вот , что выводит , если пройти по гиперссылке -0,47

    А проверяла я 2023 по СВ , у меня не сходится Д69.09 +69.11 с признанными расходами, признанных больше почему-то
11. Приложение № 1

    

    Я понимаю так, что два раза зачесть нельзя.
    Поэтому нужно откорректировать (уменьшить) сумму на 45842 в ссылке Взносы подлежащие уплате—переключатель Указать сумму взноса для уменьшения налога.

    Уменьшение УСН «доходы» и ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С

    По -0,47, посмоТрите мой скрин. Надо навести мышку на знак вопроса, тогда увидим расщифровку. Проваливаться в 0,47 не надо.

    По СВ за 2023, формируете ОСВ по счету 69.09 и 69.11, сверяете с какой строкой в Отчетность УСН.

12. По СВ за 2023 год я сверяю расшифровку из отчета — уплаченные СВ

13. я В 2023 в признанных по сроку СВ нашла суммы — расчеты с персоналом по оплате труда, не понимаю почему эти суммы сюда попадают? Как раз на эти суммы и не сходится ОСВ Д 69.09+Д69.11

    Это суммы больничных , за первые три дня.

14. Программу обновили до последнего релиза?

    Перепроведение документов сделали?

15. Да, мы в облаке работаем, все обновлено конечно. Я уже разобралась со всеми вопросами, спасибо за помощь.

16. Отлично!
    Спасибо, что написали ☕

    1

Комментарии закрыты.