УСН доходы, страховые взносы за 9 месяцев считаются не правильно в 1С

Вопрос задал Вера З.

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Здравствуйте.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.149.18)
Страховые взносы УСН (доходы) не правильно считаются за 9 мес. Файл с расчетами прикладываю. Помогите пожалуйста разобраться, возможно мы что-то не учли.

Все комментарии (8)

  1. Добрый день!

    Давайте начнем с перезакрытия периода, были ошибки в предыдущих релизах.
    Сделайте копию базы
    Как сделать копию базы 1С 8.3

    В копии базы отмените закрытие за период июль — декабрь 2023 и выполните закрытие снова.

    Если ситуация не поменяется, пришлите, пожалуйста, расчет из раздела Отчеты – Отчетность по УСН за 9 месяцев.

    Дополнительно
    Авансовые платежи по УСН за 9 месяцев 2023 в 1С
    .

  2. Здравствуйте, Екатерина.
    Перезакрыла период, как вы посоветовали. Вкладываю отчет, сумма не поменялась.

  3. Все дело в том, что поменялся алгоритм, сейчас такой
    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С

    Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.

    Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.

    СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.

    Поэтому 1С рассчитывает так 8 850 000 — 300 000 = 8 550 000 * 1% = 85 500 СВ 1%
    85 500 СВ 1% + взносы ИП по тарифу 45 842 = 131 142

    Выбрать год учета взносов также можно, подробнее в статье по ссылке выше.

    Дополнительно
    Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2023 в 1С (25.03.2024)

    Пригодится
    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
    .

  4. Приложение

    Если за 9 месяцев решили уменьшить не на всю сумму, то Взносы, подлежащие к уплате активируйте переключатель Указать сумму взноса для уменьшения налога и укажите итоговую сумму взносов, подробнее на скрине

  5. Здравствуйте, Екатерина.
    Пожалуйста, дайте ссылку на норму права, в которой было бы отражена возможность зачитывать страховые взносы по ИП для расчета УСН по методу начисления.

  6. ФЗ от 31.07.2023 N 389-ФЗ с 01.01.2023 ввел новый порядок уменьшения налогов по УСН «доходы» и ПСН. Теперь ИП должны уменьшать налог на взносы «за себя» в том году, в котором взносы причитаются к уплате, а не в том, в котором фактически уплачены.

    ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
    .

  7. Спасибо. Можете закрывать задачу.

  8. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.