Добрый день, мы работаем в ЗУП (Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.65), УСН.
У нас есть сотрудник, который работает по договору ГПХ, акты с ним закрываем ежемесячно. С конца марта 2024г. он перестанет быть налоговым резидентом. Как нам следует поступить с НДФЛ и взносами: вообще перестать их начислять и удерживать с марта 2024г. или наоборот пересчитать НДФЛ под 30% с начала года и взносы продолжать начислять? И как эти операции реализованы в ЗУПе.
Заранее спасибо!
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Я правильно понимаю, что сотрудник дистанционно работает за границей? В этом случае для договорников ГПХ применяется старая схема — их доходы не облагаются НДФЛ. В ЗУП потребуется корректировка с помощью Операции учета НДФЛ.
Со взносами иная ситуация — если сотрудник гражданин РФ, его доход облагается взносами в обычном порядке.
О том, как это реализовано в ЗУП, посмотрите публикацию Учет зарплаты работников за границей до 2024 года в ЗУП 3.1 .
НДФЛ с зарубежных договорников ГПХ в 2024 году считаем по-старому .
Спасибо, поняла, а я за январь НДФЛ удержала поскольку он еще был резидентом, мне нужно его возвращать?
Я думаю, стоит проконсультироваться по этому вопросу с ИФНС, куда сдаете отчеты. Так как разъяснений относительно того, нужно ли вернуть НДФЛ в такой ситуации, мне найти не удалось.
Поняла, спасибо