Добрый день!
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.147.30). ОСНО.
Прошу помочь в начислении временных разниц и отложенных налоговых обязательств (ОНО) на вашем примере в теме: АЛГОРИТМ ИСПРАВЛЕНИЙ ОШИБКИ, ЕСЛИ НЕ ВЫПОЛНЕН ПЕРЕХОД НА ФСБУ 6 ПО ПОЛНОСТЬЮ САМОРТИЗИРОВАННЫМ ОС В 1С.
Изменения вносим 31.12.2023г.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Скрин УП во вложении.
Спасибо за скрин.
По проводкам посмотрите, пожалуйста, Шаг 9
Алгоритм перехода на ФСБУ 6/2020, ФСБУ 25/2018 при ПБУ 18 в 1С
.
Добрый день!
Прошу уточнить последовательность проведения проводок пошагово.
Исправительные проводки по самортизированным ОС делаем 31.12.23 в межотчетный период после составления Бух. баланса? Корректировки отложенного налога в закрытии месяца нет. Есть расчет отложенного налога. В какой момент его проводить 31.12.23 или уже при закрытии за январь 2024?
Исправительные проводки по самортизированным ОС делаем 31.12.23 в межотчетный период после составления Бух. баланса?
1. Документ Изменение элементов амортизации оформляете на 31.12.2023. Данные берете из копии №1.
2. Вносите исправительные проводки на 31.12.23 до составления Бух.баланса за 2023. Флажок Межотчетный период не устанавливайте.
Это Шаг 3 в Алгоритм исправлений ошибки, если не выполнен переход на ФСБУ 6 по полностью самортизированным ОС в 1С
Корректировки отложенного налога в закрытии месяца нет. Есть расчет отложенного налога. В какой момент его проводить 31.12.23 или уже при закрытии за январь 2024?
Проводите 31.12.23, то есть одновременно с корректировкой балансовой стоимости.
Подвожу итоги.
Все проводки делаем 31.12.23 до составления Бух. баланса за 2023г. и корректировку балансовой стоимости и расчет ОНО операцией введённой вручную. Затем делаем закрытие месяца. При проведении Расчета отложенного налога проводки не задвоятся по ОНО?
Да, все проводки делаете 31.12.23 до составления Бух. баланса за 2023г. и корректировку балансовой стоимости и расчет ОНО операцией введённой вручную.
Да, затем закрытие месяца.
По расчету ОНО, можете проверить во сторой копии, как отрабоает программа.
Спасибо за помощь.