В ЗУП 3.1 учет резервов у нас пока по старому, через документ Резервы отпусков (архив), резервы в БУ МСФО. В декабре месяце при формировании резерва налоговый учет сильно больше бухгалтерского. Бухгалтер говорит НУ и БУ должны быть равны.
В случаях, которые посмотрела расхождение получаются по сотрудникам которые в декретном отпуске или уволенные.
Что нужно сделать?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Ваш бухгалтер прав — БУ и НУ должны сравняться на конец года.
По уволенным надо закрыть «хвосты». «Хвосты» по резервам в ЗУП 3.1 — откуда берутся и как победить — с публикации как раз показан метод для старого механизма.
По декретницам возможно дело в том, что не скорректировали период расчета среднего для корректного расчета резерва. Расчет резерва методом МСФО и при инвентаризации — что делать, если нет данных для расчета среднего