Добрый день.
Ошибочно заключили в декабре 2023 г. договор с самозанятым, являющимся одновременно штатным сотрудником.
В январе 2024 необходимо исправить нарушение и доначислить взносы.
1. Как быть с НДФЛ? За 2023 подаем 6-НДФЛ, в справке сотрудника указываем неудержанный НДФЛ с кодом 2, а в январе 2024 удерживаем налог из начисленной зарплаты?
2. Доначисленные взносы попадут в расходы декабря 23? Период в БП еще не закрыт.
Все комментарии (15)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос! Куратор займется подготовкой ответа для Вас в понедельник. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Здравствуйте!
Прикладываю ссылку на публикацию: Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 .
В 170 строке указывает сумму, которую организацию не может сама удержать (например, сотрудник уволился).В таком случае мы передаем сумму в 170 строке и заполняем Раздел 4 в Приложении 1 по сданному сотруднику.
Но это не наш случай, мы удержать ндфл можем, но позже. Поэтому мы отразим 170 строку=0, конечно, если другие сотрудники не должны в нее попадать. Раздел 4 также не будем заполнять в Приложении 1.
Если мы сделаем доначисление взносов в ЗУП указав период Декабрь 2023 год, тогда после синхронизации данные будет отражаться в бухгалтерии декабря 2023.
Подскажите, пожалуйста, Вам нужно помощь в ЗУП в том как начислить сумму данному сотруднику и пересчитать ндфл, взносы?
Если что-то не будет получаться в перерасчетах, в отчетности — приложите скриншоты.Вместе все разберем:)
Помощь в ЗУП в том как начислить сумму данному сотруднику и пересчитать ндфл, взносы очень нужна
Предлагаю в таком случае двигаться по шагам, по степенно. В ЗУП мы можем создать документ Договор ППХ. В данному документе укажем периоды работы и сумму договора.
Далее нам нужно ввести документ Начисление зарплаты и взносов за декабрь 2023 года, в котором будет рассчитан данный договор и рассчитаны взносы. Если декабрь 2023 использовать нельзя — напишите, пожалуйста. Подумаем над другим вариантом проведения в программе.
Добрый день! Ведомость к выплате каким месяцем нужно сделать ? Сумма договора должна быть такая же как самозанятому , или больше на сумму НДФЛ?
Сумма договора должна быть без учета ндфл. Если сотрудник в декабре получил доход, то ведомость укажем за декабрь. Но в ведомости укажем сумму на руки = равную договора. НДФЛ в ведомости обнулим, так как удержание не произошло в тот день.
Декабрь открыт, можно вносить изменения
Тогда вносим договор ГПХ, создаем документ Начисление зарплаты и взносов за декабрь.
У нас будет начислен доход сотруднику, исчислен ндфл и рассчитаны взносы.
Теперь можно сразу создавать корректирующий отчет РСВ за год. На титульном листе укажем сегодняшнюю дату и номер корректировки. Ожидаем,что в отчет попадут все сотрудники, по котором был перерасчет декабря: возможно кто-то принес больничный за декабрь. Наш сотрудник там должен быть.
Проверяем отчет на ошибки.
Уточните, пожалуйста, когда будет ближайшая дата выплаты сотруднику — чтобы в документе ведомость отразит удержанный ндфл?
Ближайшая выплата будет 12 февраля
Отлично! В этой ведомости отразится удержанный ндфл. Отчет 6 ндфл будет формировать после выплаты 12 февраля. Таким образом у нас в приложении 1 по сотруднику будет исчисленный =удержанному.
Получается, у нас по Дт. 76.10 в БП отразится задолженность сотрудника в сумме неудержанного НДФЛ, а на 31.01.2024 (12 января мы платим окончательный расчет за январь) нужно сделать операцию вручную Дт. 68.01 — Кт. 76.10 и зачесть удержанный налог?
Хотела бы обратить Ваше внимание, что я специалист по работе в программе ЗУП. Все что касается работы в программе 1С Бухгалтерия — рекомендую учтонить у специалистов именно по бухгалтерии.
Благодарю за понимание!
Большое спасибо за помощь и быстрый ответ, всё получилось! Вы лучшие!
Пожалуйста!
Спасибо большое за теплые слова. Это очень вдохновляет на работу. Хорошего дня 🙂
Вопрос решен, большое спасибо