Добрый день!
Один из вопросов из этой ветки https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/vvod-ostatkov-pri-perehode-s-usn-na-osno.html .
При переносе входящего НДС по товарам, работам и услугам, не принятый к расходам до прекращения применения УСН, Операцией вручную все получилось, на 19 счете он появился. Далее мне надо взять его к вычету документом Отражение НДС к вычету. Но:
Документ Отражение НДС к вычету у меня выглядит не так, как в файле Otrazhenie-NDS-k-vychetu.pdf . Нет графы Событие, потому что у нас общепит и НДС, который на скрине, я должна распределить между необлагаемыми и облагаемыми операциями. Поэтому галочку Использовать как запись книги покупок не ставлю. Но дальше что с ним делать не знаю. Пока оставила на 19 счете висеть на 31.12.23. Я же могу его в течение 3х лет взять к вычету. Если поставить галочку, Событие появляется, но там только Предъявлен НДС к вычету и он попадет в книгу покупок весь. Так же и с НДС, который должен быть включен в стоимость товара, потому что используется при необлагаемых НДС операциях. У меня и нет такого НДС, который целиком надо учесть в вычетах.
Как мне распределить или учесть в стоимости НДС, оставшийся с периода УСН, чтобы закрыть 19 счет?
Здравствуйте!
Я же могу НДС в течение 3х лет взять к вычету.
Верно, вы имеет право принять НДС к вычету в течение 3 лет.
Или можете принять его к вычету частями. Изучите, пожалуйста, рекомендацию нашего эксперта:
Отражение НДС к вычету по счет-фактуре частями в 1С
.
Здравствуйте!
Спасибо, я знаю как частями брать к вычету НДС.
Сейчас меня интересует как заполнить документ Отражение НДС к вычету или какой-то другой способ, чтобы распределить или учесть в стоимости НДС, оставшийся с периода УСН.
Так как Декларацию по НДС за 4 кв. 23 я уже сдала без этих вычетов, а в 1 кв. 24 мы уже не применяем льготу по общепиту, то я могу весь этот НДС брать к вычету. Правильно ли будет, если я Отражение к вычету перенесу на 01.01.24 г. и зачту все в 1 кв.24? Все-таки изначально надо было его отразить на 01.10.23, на момент перехода на ОСНО.
Специальных способов для перехода с УСН на ОСНО, да и с учетом льгот, нет.
Правильно ли будет, если я Отражение к вычету перенесу на 01.01.24 г. и зачту все в 1 кв.24?
Да, такое решение возможно. Т.к. принять НДС к вычету — это право, а не обязанность организации (п. 1 ст. 171 НК РФ)
Анна, спасибо!
Не буду выделять НДС по товарам, учту в стоимости.