Добрый день.
При начислении ЗП и расчете взносов делается пересчет взносов НС по предыдущим периодам — по некоторым сотрудникам на плюс-минус копейки. Также создавали документ начисления ЗП без подразделения для перерасчета взносов, там тоже делается такой пересчет прошлых периодов. Но в итоге они не дают 0 и меняются данные прошлых периодов.
Пришло требование от СФР о том, что различаются сданные суммы по декларациям, и например данные на конец полугодия не совпадают с данными на начало 9 месяцев.
Почему возникают такие перерасчеты и что с ними делать? И как можно отслеживать это?
Здравствуйте!
Мы рекомендуем после расчета всех данных по месяцу создавать документ «Начисление зарплаты и взносов» без подразделения или же документ «Перерасчет страховых взносов». В этом случае «недостающие» копейки должны появляться сразу в этом же месяце.
Подробно об этом можно посмотреть в видео — Почему при расчете взносов ФСС НС могут появляться копейки по сотрудникам в разделе ЕФС-1 Раздел 2 (бывшая 4-ФСС) на странице семинара Отчетность по страховым взносам (РСВ, ЕФС-1) за 9 месяцев 2023 в 1С.
Если вы оставите копейки по предыдущему периоду, то в этом случае действительно может потребоваться подача корректировок по ЕФС-1 Разделу 2 за прошлые периоды. Другой вариант — копейки по прошлым периодам убирать вручную до конца года.
Если вы процедуру создания документа «Начисления зарплаты и взносов» без подразделений или документа «Перерасчет страховых взносов» делали после каждого закрытия месяца, а сейчас появляются копейки в текущем периоде за прошлый, то я бы рекомендовала вам отправить свою базу для анализа разработчикам. По хорошему если проверку расчетов делали месяц в месяц, то в следующих периодах копейки не должны уже появляться. Если же они появляются, то возможно разработчики после анализ вашей базы поправят заложенный в программе алгоритм расчета взносов по НС.
Добрый день. Спасибо.
Да, после каждого расчета зарплаты создавали документ без подразделения. И там много копеек пересчитывалось за прошлые периоды.
Причем до июня не было пересчетов, а потом стали появляться. Может быть и расчетчики где-то нарушили последовательность проведения документов. И не отследили разницу между конечным и начальным остатками.
Сейчас придется подать корректировку, раз пришло требование. Но если, допустим, убирать в текущем периоде такие копейки вручную до конца года, то они не перейдут на следующий год?
Здравствуйте!
Но если, допустим, убирать в текущем периоде такие копейки вручную до конца года, то они не перейдут на следующий год?
Нет, на следующий год они не перейдут. Новый год — новый отчет по сумме взносов.