Добрый день! ИП доходы уменьшает УСН на фикс страховые взносы нарастающим итогом без подачи заявления о зачете. В 1 кв 23 заплатили фиксированные взнос в виде 1% за 2022 год сроком уплаты 01.07.2023. Заявление о зачете не подали, мы можем принять в уменьшение не в 1 кв 2023, а в 3 кв по начислению? В 1С уменьшает в 1 кв 23 по дате уплаты. В 3 кв уменьшает на фиксированные взносы за 2023 и 1% за 2023, но мы пока не хотим на них уменьшать, а сделать по итогам года . Как настроить в 1С?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Можете не пересдавать Уведомления по УСН за 1, 2 кв 2023. Настройки не уменьшать УСН на СВ по своему выбору на текущий момент нет в 1С.
Алгоритм сейчас такой — описание подробное, чтобы сложилась полная картина по ситуации
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
Необходим актуальный релиз 3.0.143 и патчи к нему, которые касаются учета ИП на УСН доходы.
Далее рекомендация отменить Закрытие месяца и повторить его с января 2023.
Предварительно сделать копию базы
Как сделать копию базы 1С 8.3
Проверить результат через Отчетность — Отчетность по УСН за 9 месяцев 2023.
Заявление о зачете страховых взносов ИП за 3-й квартал не требуется для уменьшения УСН на страховые взносы ИП.
Что касается автоматизации и самого процесса.
Из нюансов 1С — нет выбора года, в котором УСН «доходы»/ПСН — уменьшается на СВ за себя.
Уменьшение идет в текущем 2023 году.
По поводу автоматизации выбора периода для уменьшения УСН для ИП на УСН доходы/ПСН на страховые взносы необходимо пожелания направить разработчикам на v8@1c.ru
Если будут изменения, то обязательно эту информация разместим на сайте БЭ8. За темой следим.
Если хотите не уменьшать сейчас, то расчет за 9 месяцев можно выполнить по своим данным и нужную сумму указать в Уведомлении по УСН. Только комментарий оставьте, что на что меняли.
Оплата взносов не требуется. Поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо. Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
СВ 1% сверх дохода 300 тыс. — можно учесть ту сумму взносов, которая получается по итогам 9 мес. Тоже оплата не важна.
Что было ранее учтено ранее за полугодие, оно так и остается — ничего исправлять не надо.
Технически в 1С надо Закрыть сентябрь. Далее открыть Отчеты — Отчетность по УСН — период 9 месяцев.
И в Помощнике все наглядно по каждой строке расписано, что и как.
Проверить расчет по своим суммам, по всем интерактивным ссылкам перейти и посмотреть расшифровки.
Теория дополнительно
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Если все сделаете по алгоритму выше и поймете, что расчет в 1С не совпадает с тем, что должно быть. Не в части выбора периода уменьшения УСН на СВ, а именно видите, что в общем алгоритме расчета что-то не так.
То необходимо об этом написать на горячую линию разработчикам v8@1c.ru
В настоящее время наблюдаем такое поведение программы и перезакрытие года не всегда срабатывает — необходимо дождаться уточнения алгоритма. Ожидаем его в 3.0.143-3.0.144.
Пригодится из нового
Как при УСН «доходы» и ПСН учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?
Как при УСН «доходы» учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?
Семинар
Декларация по УСН за 2023 для ИП в 1С