Добрый день!
ИП на УСН, 1С — БП 3.0.143.32. Долгое время с начала года вручную правили «Заявления о зачете» и «Регламентные операции» закрытия месяца в части ЕНС, а именно — исправляли суммы налогов, чтобы соответствовали платежкам (например, 1/4 страховых чтобы не делило между всеми налогами, а четки относило только к страховым). В итоге такие ручные корректировки, как оказалось, не надо делать (согласно ст.45 НК РФ).
Мы сделали копию базы и на ней отменили все ручные корректировки и заново закрыли весь период с января. В результате у нас за полугодие изменилась сумма аванса УСН (мы оплатили 627 605, а надо было, как сейчас показывает 1С, 566 829). Переплата оказалась 60 776.
В связи с чем 2 вопроса:
1. Надо ли отправлять исправление уведомления за 2 квартал?
2. Мы ещё совсем не платили взносы по единому тарифу 2023 (45 842.00). Но с учётом того, что у нас большая переплата чуть больше 60.000, то, получается, мы их можем и не платить (не отправлять платежку на 45 842), а налоговая сама спишет. Но как тогда это отразить в 1С? Сказать программе, что оплата не требуется, так как есть переплата. Ведь если провалиться в 45 842, то 1С показывает, что сумма не оплачена, и предлагает сделать платежку на всю сумму целиком.
Добрый день!
Уточненное уведомление после подачи декларации подавать не надо.
Данные по налогу налоговики уже взяли из деклараций.
Да, программа вам показывает сумму к уплате.
В Отчетность УСН внизу страницы показана сумма доступного остатка?
Так как оплата взносов не требуется, поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо.
Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.
Можно учесть всю сумму 45842 за 2023 — не важно оплачена она или нет.
Принят новый порядок уменьшения налогов при УСН доходы и ПСН на взносы ИП — действует с 01.01.2023
ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»
Могут ли ИП в 2023 году уменьшить налоги на часть 1% взносов?
Статья по теме
Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2023 году в 1С
.
Здравствуйте.
«Уточненное уведомление после подачи декларации подавать не надо.
Данные по налогу налоговики уже взяли из деклараций.»
— Немного не поняла Вас. Ошибка была во 2 кв 2023, декларацию мы же ещё не сдавали. В этом случае нужно исправление уведомления за 2 кв 2023 или нет?
«В Отчетность УСН внизу страницы показана сумма доступного остатка?»
Да, указана.
«Так как оплата взносов не требуется, поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо.»
— Прошу прощения, что значит «больше», мы его, вроде, и раньше не подавали. Не очень поняла этот момент…
«Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.»
— Что значит термин «по методу начисления»?
И правильно ли я поняла, что страховые мы не платим, а на вот это предложение оплатить СВ просто не обращаем внимание? Поймёт ли 1С потом, что нам и не надо их оплачивать из-за переплаты?
«Уточненное уведомление после подачи декларации подавать не надо.
Данные по налогу налоговики уже взяли из деклараций.»
— Немного не поняла Вас. Ошибка была во 2 кв 2023, декларацию мы же ещё не сдавали. В этом случае нужно исправление уведомления за 2 кв 2023 или нет?—не так выразилась.Если вы подали Уведомление за 2кв с ошибкой. То нужно подать уточненное уведомление.
Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
«Так как оплата взносов не требуется, поэтому Заявление о зачете переплаты больше подавать не надо.»
— Прошу прощения, что значит «больше», мы его, вроде, и раньше не подавали. Не очень поняла этот момент…—вначале года заявление подавали, сейчас после внесения изменений, заявление не требуется.
«Надо просто учесть взносы в расчете УСН и подать Уведомление по УСН с учетом уменьшения на СВ по методу начисления.»
— Что значит термин «по методу начисления»?—т.е. признаете расходы в периоде их возникновения, независимо от факта оплаты.
И правильно ли я поняла, что страховые мы не платим, а на вот это предложение оплатить СВ просто не обращаем внимание? Поймёт ли 1С потом, что нам и не надо их оплачивать из-за переплаты?—страховые можете не платить. Попробуйте выполнить закрытие года полностью, что предлагает в конце программа?
Создали исправление Уведомления через новое Уведомление (как написано в статье ИТС https://its.1c.ru/db/taxenp/content/70/buh3) — по проводкам всё хорошо, старая сумма сторнировалась, новая появилась.
Но в Помощнике расчета аванса за 9 мес это Уведомление дает задвоение сумм. Это ошибка программы (может, нужно какое-то расширение — но не нашла такого) или мы что-то не так сделали?
Приложение
Спасибо за скрин.
Попройте Вариант исправления 2, приложила скрин.
Т.е создайте уведомление только на разницу с минусом.